До какой суммы не платится налог с продажи гаража

Надо ли платить налог с продажи гаража

Стоит ли вносить средства для оплаты налога, продав гараж? Возможен ли вычет и как сделать правильные расчеты? В чем преимущества владения недвижимостью более 3 лет?

Содержание

Как правильно подать декларацию и что для этого необходимо подготовить? Все эти нюансы обязан знать любой собственник гаража, который планирует продать свое имущество в ближайшее время.

Какой налог, если: ↑

Как и любое имущество, доход с продажи гаража облагается налогом. Но существует много нюансов, зная которые, собственник может не просто сэкономить десятки, а то и сотни тысяч рублей, но и, в некоторых случаях, не оплачивать государству вообще ничего.

Как действовать физическому лицу, чтобы не потерпеть убытки?

В собственности менее 3 лет

НДФЛ составляет 13%, который вы получите право не оплачивать в нескольких случаях.

Но документально подтвердить свои действия необходимо в обязательном порядке уже в январе следующего года в государственных инстанциях.

У гражданина имеется право не оплачивать налог, если гараж находился в собственности менее трех лет, подав декларацию о налоговом вычете.

Такое право предусмотрено п. 2 ст. 220 НК РФ для гражданина, совершившего продажу недвижимого имущества.

Указано, что он может быть в таких размерах:

  • 1 миллион рублей для прибыли, которая была получена с реализации недвижимости, в том числе и гаража;
  • 250 тысяч рублей для прибыли, что была получена в налоговый период от реализации любого другого имущества.

При условии, что стоимость строения ниже размера налоговых вычетов, то налог взиматься не будет.

Налог с продажи гаража для пенсионеров, менее 3 лет находящегося в собственности, не нужно уплачивать в соответствии с ПЗ РФ, который предусматривает льготы для данной категории населения.

В собственности 3 лет

В тех случаях, когда владельцем строения был продавец — резидент Российской Федерации, — более 3 лет, доходы не будут облагаться налогом (ст. 220).

В п.17.1 НК (ст. 217) указано, что не освобождается от налогообложения доход физического лица (резидента) за определенный период при продаже здания, в том числе и приватизированного, которое было его имуществом более 3 лет.

Поскольку прибыль не облагается налогом, то и в подаче соответствующей декларации надобности нет.

Что нужно знать: ↑

В соответствии с законом, при продаже любого имущества часть прибыли необходимо отчислить в государственные структуры в виде налога.

Гараж – недешевое строение, а значит, и суммы выплат будут немаленькие. Но не оплачивать нельзя, так как вы можете понести ответственность за нарушение законодательства.

Какими же должны быть действия налогоплательщика и как рассчитать средства, которые взимают уполномоченные органы? Как и кто должен подать декларацию?

О налоге с продажи дома читайте здесь.

Какие документы нужны

Для того чтобы подать декларацию в компетентные организации, следует собрать такие документы:

  1. Написанное заявление о возврате налогов.
  2. Копии и оригиналы документов, удостоверяющих личность.
  3. Документ, который подтвердит, что в текущем году были или не были получены доходы в результате торговли имуществом.
  4. Справки о доходах (форма 2-НДФЛ) по месту работы за последний год.
  5. Копии договора о купле-продаже в виде справки-отчета.
  6. Ксерокопия расписки, что деньги были получены, или выписки из лицевого счета (в случае, когда был произведен безналичный платеж).
  7. Пакет документов, который станет подтверждением факта владения недвижимостью (свидетельство о праве на собственность и т. д.).
  8. Заполненный бланк декларации (форма 3-НДФЛ).

Декларацию можно подать:

  1. Через родственника или знакомого, оформив нотариальную доверенность, позволяющую действовать от вашего лица. Дополнительно потребуется прилагать копии таких разрешений к общему списку документов.
  2. Самостоятельно в региональной Налоговой инспекции. Будьте готовы, что вам придется немало постоять из-за очередей.
  3. Почтой, оформив заказным письмом, где есть опись и уведомление.
  4. Через электронную почту на государственной онлайн-площадке Госуслуги. Избежать поездки в органы все равно не получится, поскольку необходимо будет лично ставить подпись на заявлении.

Если вы вовремя не подадите декларацию, вам будут начислены штрафы (ст. 119 п.1).

Они будут в размере 5% от налогооблагаемой суммы за все месяцы с даты, которая установлена для информирования инстанции, но не больше 30% и не меньше 1000 руб.

Штраф придется оплатить, даже если ваше имущество не облагается налогом в соответствии с законом.

С какой суммы платится налог?

О порядке оплаты, размерах, сроках и прочих нюансах налогов с прибыли от продажи имущества говорится в главе 23 НК Российской Федерации.

Поэтому физическое лицо будет исчислять сумму самостоятельно по общим правилам, которые установлены для НДФЛ.

При подаче декларации для налоговых вычетов стоит помнить, что затягивать не желательно. Обратиться с данным вопросом можно не только до конца апреля следующего года после продажи гаража, но и позже.

Если вам необходимо перечислить в государственные структуры налоги, тогда эти права не действуют. В апреле истекают сроки подачи декларации, а в середине июля – уплаты налогов с дохода.

При продаже гаража в 2019 году, вам нужно будет решить вопросы с Налоговой инспекцией до мая 2019 года по месту, где вы состояли на учете, как налогоплательщик.

Размер оплаты будет зависеть от нескольких моментов:

  • в зависимости от срока, когда вы являлись владельцем гаража;
  • от того, сколько стоило здание во время совершения сделки купли-продажи.

Если в вашей собственности гараж находился более 3 лет, то налоги не будут взиматься, и декларация не подается.

При условии, что вы являетесь владельцем до 3 лет, налог оплатить нужно, но он будет исчисляться в соответствии с продажной стоимостью объекта.

Для резидента размер будет составлять 13% от полученного дохода, если являетесь владельцем гаража не более 3 лет, от суммы, которая превысила 250 000 рублей, или высчитывается разница цен с продажи-покупки здания.

Если сумма дохода превышает указанные размеры, имущество облагается налогом.

Так, к примеру, налог с продажи гаража, менее 3 лет которого вы были владельцем, будет рассчитан таким образом:

Если гараж продан за 500 тысяч руб., от этой суммы стоит вычесть 250 тысяч руб. (сумму вычета, предусмотренную законом), а с полученной разницы оплачивается 13%.

500 000 – 250 000 = 250 000.

Из полученной суммы берем 13% — это 32,5 тысячи руб. Это – вычет, с помощью которого можно уменьшить прибыль с продажи, делая расчет налогов.

То есть налогооблагаемой будет сумма, что превысила 250 тыс. руб. Существует еще один вариант расчета.

При продаже гаража, который был в собственности менее указанного Кодексом времени в 3 года, вы можете уменьшать полученную прибыль на сумму расхода для совершения сделки. Налоговой инспекцией будет проверено правдивость и ваших действий.

Это удобный способ при превышении расходов (больше 250 тысяч рублей) на приобретение или строительные работы гаражей.

Высчитать необходимо так:

500 000 (прибыль с продажи) – расходы на приобретение *13% = размер налога.

Для того чтобы вы не переплатили, нужно знать, с какой суммы берется налог и как правильно рассчитывать.

Возникающие вопросы ↑

Поделиться прибылью с продажи недвижимого и движимого имущества с государством обязан каждый гражданин Российской Федерации.

Но не каждый знает, что иногда можно уйти полностью или частично от оплаты налога, не нарушая при этом НК РФ.

Положен ли налоговый вычет?

Имея знания в правовой сфере, человек может сэкономить. Как? – С помощью налогового вычета. Вы вправе не платить частично налоги или вернуть себе уже уплаченную сумму.

Вычет может быть сделан на ребенка, на оздоровление, получение образование, а также при приобретении и продаже имущества.

События при продаже как простого, так и капитального гаража могут развиваться в трех направлениях:

  • налог оплачиваться не будет совсем;
  • плата совершается частично от прибыли;
  • оплата – полная.

Как не платить налог с продажи гаража вообще или частично?

Получить льготы и не оплачивать налоги в государственную казну могут те, у кого гараж в собственности не менее трех лет.

Есть только маленький нюанс: 3 года будет отчисляться с того момента, когда в ваших руках оказалось свидетельство о регистрации здания.

Если фактически вы являетесь владельцем строения 10-15 лет, но приватизировали его перед тем, как продать, НДФЛ будет необходим.

Вам придется ожидать истечения 3 лет или просто платить налоги, которые составят внушительную сумму.

Другая ситуация – использование вычета при продаже, сумма которого составит 1 млн. руб. Доступен единожды в году.

Если стоимость объекта (дома) более 1 млн., например, 1, 3 млн. руб., то сделав вычет, налогооблагаемой остается сумма в 300 тысяч руб. Строение продано за меньшую сумму?

Тогда вы ничего не должны государству. При продаже гаража используется такой же принцип, но сумма вычета – 250 тысяч руб.

Особо смелые граждане умышленно занижают цену, чтобы воспользоваться правом вычета. Это незаконно, и если правда откроется (Налоговая инспекция при проверке рано или поздно это выявит), то ответственности не избежать.

Следующий вариант, которым часто и эффективно используется физическими лицами – уменьшение налоговой базы на величину понесенных расходов.

Применяется такая формула: где А – сумма продажи; В – сумма, оплаченная при покупке этого же объекта; С – прибыль, с которой будет взиматься налог.

Нужно ли платить налог с продажи гаража, полученного по наследству?

Не облагаются налогом доходы с продажи (еще с 2006 г.) гаражей, которые достаются по наследству. Но и здесь нужно будет побегать с бумагами.

Если вы являетесь наследником, подтверждение должно быть в виде свидетельства на право наследства, за которое будет взиматься государственная пошлина в таких размерах:

  1. Ребенок (даже усыновленный), супруг, родители, полнородные братья и сестры собственника, оформившего наследство, должны будут оплатить 0,3% от стоимости имущества, но в рамках 100 000 руб. (не больше).
  2. Другие наследники оплатят 0,6%, но не больше 1 миллиона руб.

Пошлина за свидетельства не уплачивается теми членами семьи, которые проживали вместе с наследодателями к моменту смерти и продолжают жить там же.

Часто задаваемый вопрос, с какой суммы взимается налог, если был заключен договор о дарении гаража? В такой ситуации ничего не нужно платить.

Это удобный вариант, который выбирают многие граждане (родные и сводные члены семьи).

Нужно ли оплатить налог с дохода, если был продан гараж с земельным участком?

Часто возникает вопрос, можно ли воспользоваться налоговым вычетом, если гараж был продан вместе с участком.

Если было получено свидетельство на собственность отдельно на землю и объект, то доходы можно уменьшить.

Читайте так же:  Налоговый вычет с налога на доходы физических лиц

Выбор остается за владельцем: или на расход по приобретению (нужно собрать документы), или на вычет по имуществу, который предоставлен продавцом другой недвижимости в размере 250 тысяч руб.

Многие предпочитают использовать такую схему вычета: уменьшение дохода при продаже гаражной постройки на вычитание 25 тысяч руб., а дохода при продаже земельного участка на вычет в сумме 1 млн. руб.

К примеру, вы получили доход 200 000 с гаража и 300 000 с участка.

Расчет будет такой:

200 000 – 250 000 + 300 000 – 1 000 000 = 0

То есть налоги вы оплачивать не будете, но декларация подается все равно.

Нужно ли платить налог с продажи акций читайте здесь.

Все о введении налога с продаж смотрите здесь.

Продавая имущество в виде гаража, которое пребывало в собственности менее 3 лет, и того, что более 3 лет, налог рассчитывается индивидуально.

Большой плюс, если вы владеете таким строением достаточно долго, тогда с доходов не будет взиматься налог.

В остальных ситуациях стоит разбираться, можно ли делать вычет или придется потерять круглую сумму, перечислив ее в казну государства как законопослушный гражданин.

Налоги с продажи гаража

Должен ли я платить налог с продажи гаража (м/м в многоуровневом гараже), если я оформил его в собственность 4,5 года назад. Если да, то какой процент это составит.

Нет, не нужно платить никаких налогов. И не нужно даже подавать декларацию о доходах. (ст. 217 НК РФ и ст. 217.1 НК РФ)

Добрый день! Нет, в данном случае Вы владеете собственностью более установленного минимального срока владения. Обязанности уплаты налога не возникнет.

При продаже металлического гаража (временное укрытие) надо ли платить какой либо налог с продажи?

Галина, за какую стоимость вы продали гараж? В соответствии со ст. 220 НК РФР Вы имеете право на имущественный налоговый вычет в суммах, полученных от продажи гаража, находившегося в собственности менее трех лет, но не превышающих 250 000 рублей. Таким образом, декларацию Вы представить обязаны, но сумма налога к уплате у Вас составит ноль рублей.

Получил в наследство квартиру и гараж. Через год продал. Какой налог с продажи я должен уплатить? Как он рассчитывается? Квартира продана за 880000 р., гараж — 85000 р.

Доброго времени суток! Заквартиру — платите налго 13% с суммы 7800000 руб, за гараж — налог с суммы 600000 руб. Всегда рады помочь! Удачи Вам.

Добрый день! Вы не будете платить налог, если на момент продажи квартира была в вашей собственности 3 года и больше. Вне зависимости от суммы продажи. С 1 января 2016 правила поменялись. Это касается оформления собственности с 01 января 2016 года.

НУЖНО ЛИ ПЛАТИТЬ НАЛОГ С ПРОДАЖИ ГАРАЖА, ПОЛУЧЕННОГО ПО НАСЛЕДСТВУ?
Наследник — пенсионер.

Доброго времени суток! Все зависит от срока владения и от цены продажи гаража. Пенсионер или нет — значения не имеет. Удачи Вам и всех благ!

Буду ли я платить налог с продажи гаража? Старое свидетельство на право собственности было выписано в 1994 году а новое в 2016 году. Спасибо.

Здравствуйте, Ратмир. Нет, не будете оплачивать налог, так как гараж в Вашей собственности с 1994 года. Основание-ст.220 НК РФ.

Доброго времени суток! Налог платить при продаже гаража вы не будете, право собственности возникло в 1994 году, в 2016 вы лишь получили новое свидетельство.

Здравствуйте, нет, налог с продажи гаража платить вы не будете. Спасибо за выбор нашего сайта, всего доброго, до свидания.

Гараж в собственности менее трех лет. Стоимость при продаже 80 000 рублей. Берется ли налог с этой суммы?!

Вы обязаны подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ до 30.04.2017 г. Налога не будет, т.к. предусмотрен налоговый вычет в размере 250000 руб. при продаже иного имущества. (ст.220 НК РФ)

Нужно будет платить налог с продажи гаража за 600 т. р. (в 2016 или 2017 г), полученного пенсионером по наследству в 2015 г.?

нужно будет платить налог с продажи гаража за 600 т. р. (в 2016 или 2017 г), полученного пенсионером по наследству в 2015 г.? Нет. можно вычет использовать (ст. 220 НК РФ)

Прочла ответы юристов по вопросу: налог с продажи гаража. Довольно разные ответы.
Хочу понять: какой налог я заплачу при продаже гаража за 800 тыс. р., если владею им около 15 лет, а оформила в собственность год назад. Гараж находится в ГСК, я — пенсионерка (если это имеет значение). В налоговой сказали 13%.

Хочу понять: какой налог я заплачу при продаже гаража за 800 тыс. р., если владею им около 15 лет, а оформила в собственность год назад. Гараж находится в ГСК, я — пенсионерка (если это имеет значение). В налоговой сказали 13%. Вам все правильно сказали в налоговой. Раньше нужно было оформлять в собственность, либо позже продавать.

Здравствуйте! В соответствии с подпунктами 1 и 2 пункта 2 статьи 220 НК при продаже имущества, не относящегося к жилой или дачной недвижимости, находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, возникает право на имущественный налоговый вычет 250 000 рублей за год. Вместо этого можно уменьшить сумму облагаемых доходов на сумму подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества. Если документов на покупку нет, тогда налог 13% с 550 т. р.

Здравствуйте! Вам ответили правильно в налоговой. Поскольку Вы являетесь собственником этого недвижимого имущества менее 3 х лет, то Вам придется платить НДФЛ 13% от продажи.

Скажите возьмут ли с меня налог с продажи гаража, в собственности 3 года будет в ноябре 1917 г. Продаю за 50.000 руб. В документах оценки стоит та-же сумма.

Простите, в ноябре какого года будет 3 года? 1917-ый-то, по-моему уже давно прошел, или я ошибаюсь? Прошу уточнить, а то неувязочка какая-то.

Добрый вечер. Если на момент продажи гаража не будет 3 лет владения вы должны будете Подать налоговую декларацию и оплатить налог. Всего хорошего удачи вам.

Папа подарил гараж в 2013, я его продала в 2015, должна я была заплатить налог с продажи?

Да, доход от продажи облагается НДФЛ по ставке 13 %, вы можете получить налоговый вычет 250 000,0 т.е платить налог 13 % с суммы превышающей 250 000,0

Прошу разъяснить, нужно ли платить налог, и с какой суммы платится, при продаже гаража и земли под ним, во владении 1 год. Гараж, и земля под ним, достались от отца по договору дарения. Планируемая сумма продажи гаража и земли под ним за 230 тысяч (земля и гараж в собственности, имеются кадастровые номера), находится в ГСК, московская область?

Здравствуйте! В данном случае, при продаже за 230 т.р., налог платить не нужно

Скажите какой будет налог с продажи гаража если его покупали за 80 тыс. А продали через месяц за 130 тыс.

Здравствуйте! В данном случае налог вообще не платится, полагается вычет

Нужно ли мне платить налог с продажи гаража, который я оформил в собственность в ноябре 2010 г. (а приобрёл его в 1997 г.) Спасибо.

Здравствуйте! Нет,не должны платить ,ст.220 НК РФ.

Надо ли платить налог с продажи гаража, если мой отец владел им более 20 лет. В собственность оформил только перед продажей (менее 3 лет). Отец пенсионер, ему 82 года. Какие документы для этого надо предоставить?

Здравствуйте! Надо платить с суммы, превышающей 250 тыс руб., и поджать декларацию в срок до 30.04. следующего года. Нужны договор, свидетельство о гос. регистрации.

Имею ли я льготу на налог с продажи недвижимости. Продала гараж в 2015 г. Мне 63 г. Владела гаражом 7 лет.

да, имеете льготы — налог от продажи платить не нужно — см. ст. 220 НК т.к. гараж во владении более 3 лет

Надо платить налог с продажи гаража, менее 3-х лет в собственности при его стоимости 225 000 р?

Налога не будет, т.к. Вы можете воспользоваться вычетом в 250000р. Декларацию подать обязательно.

Облагается ли налогом продажа гаража с земельным участком.

Как и любое имущество, доход с продажи гаража облагается налогом.

В вашем случае вы не указали в вопросе сколько лет находиться гараж и земельный участок на праве собственности.

Здравствуйте. Если в собственности более 3х лет, то нет

Я продаю гараж, который находится у меня в собственности. Нужно ли будет платить налог с продажи, государству.

Здравствуйте! нужно, если в собственности менее 3 лет и его цена свыше 1000 000 р

Какая налог буду платить с продажи гаража за 250 000 рублей, если кадастровая=800000?

Здравствуйте! Налог при продаже платиттся от суммы продажи, а не от кадастровой стоимости.

Нужно ли платить налог с продажи гаража, если гараж находится в собственности более 7 ми лет и не приватизирован?

Здравствуйте! НЕТ, платить не надо УДАЧИ ВАМ

Не. не нужно ничего платить.

Надо ли платить налог с продажи земельного участка на котором гараж который тоже продаю (всё в собственности)

Да, нужно платить НДФЛ.

налог не нужно платить если имущество было в собственности более 3 лет и продаете по стоимости покупной или до 250 тысяч. — см. ст. 220 НК

Надо ли плати налог с продажи гаража и земельного участка (всё в собственности)

если в собственности более трех лет, то не нужно, если менее трех лет — зависит от цены продажи.

надо если были в собственности менее 3 лет. и продаете на сумму свыше 250 тысяч рублей если более — не нужно — ст. 220 НК

Пожалуйста должен ли я платить налог с продажи капитального нового, построенного мною гаража? Землю и гараж я оформил в собственность в мае 2015 г. Спасибо.

Владею гаражом с 09 2011 года какой будет налог при продаже сейчас.

при продаже недвижимости ее собственник освобождается от уплаты налога на доходы физических лиц (13%), если с момента ее приобретения в собственность прошло не менее 5 лет.

Нужно платить налог пенсионеру от продажи гаража с земельным участком, если в собсвенности менее месяца.

Если стоимость гаража более 250т.р.,то налог необходимо платить с разницы продажной цены и 250т.р. Ст.220 НК РФ.

Взимается ли налог 13 прцентов при продаже гаража с земельным участком, находящимся в собственности более 3 лет?

В этом случае налог не берется

Здравствуйте! В силу ст. 217 Налогового кодекса РФ налогоплательщик освобождается от уплаты НДФЛ, если объект продажи находился в собственности более 3 лет.

Я инвалид 2-й группы. При продаже только что купленного мною гаража с меня будет взыскиваться налог?

Читайте так же:  Требования к продуктам животного происхождения

Да. будут взыскивать.

Будете платить налог по ставке 13%,если цена продажи превышает цену покупки

Нужно ли платить налог с продажи гаража?

Если знать определенные хитрости, то осуществить сделку купли-продажи гаража можно без обременения налогом.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

+7 (812) 309-85-28 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Но такая возможность есть только у людей, которые владеют гаражном как минимум 3 года. При этом срок будет отсчитываться с момента получения регистрационных документов, а не с даты приобретения.

Если гараж находится во владение больший срок, но приватизирован был только перед осуществлением сделки, потребуется прождать не меньше, чем 3 года. Тогда налогового обременения не будет.

Если стоимость объекта недвижимости начинается от 1 000 000, предположим 1 300 000, то налогообложению подлежат 300 000. В том случае, когда стоимость гаража менее 1 000 000 – продавец ничего не оплачивает.

Некоторые люди специально занижают цену, чтобы не платить налог. Но это рискованная мера, поскольку в результате инспекция может обнаружить обман и штрафов в таком случае не избежать.

Законодательство

Оплата налогов регулируется законодательством. Согласно п. 17.1 статьи 217 Налогового кодекса, оплачивать обязательный сбор при осуществлении процедуры продажи гаража, обязан каждый являющийся владельцем строения не менее 3-х лет.

Порядок уплаты, размеры, и допустимые сроки регламентируются главой 23 Налогового кодекса РФ.

Налог с продажи гаража

Весь налог поступает государству в казну. В том случае, когда объектом владеет несколько человек, то налог вычитается с каждого.

Налоговая выдает уведомление на уплату налога, в нем указываются способ и порядок оплаты. При продаже гаража налог взимается с продавца. Сумма налога напрямую зависит от стоимости гаража.

В собственности более 3 лет

Согласно законодательству, в том случае, когда собственник владеет гаражом более 3-х лет, то полученная прибыль не подлежит декларации и налог не взимается.

То есть, тогда, когда право собственности было зарегистрировано более 3-х лет назад, то доходы не налогоблагаются.

Данное правило регламентируется статьей 220 НК РФ. Налог с продажи гаража в собственности более 3-х лет не оплачивается.

Если гаражом человек владеет меньше, чем 3 года, то доход необходимо декларировать и оплачивать налоговый сбор. Сумма НДФЛ равняется – 13%.

Следует отметить, что пенсионеры, владеющие гаражом меньше, чем 3 года, имеют определенные льготы.

Для физических лиц

Физические лица также обязаны осуществлять уплату налоговых сборов. Некоторые категории граждан обладают определенными льготными условиями. Но, чтобы в полной мере реализовать свои права, необходимо знать нюансы.

Для пенсионеров

Пенсионерам в данном случае особенно повезло. В соответствии с законодательством они полностью освобождаются от налогообложения на продажу каких-либо нежилых объектов.

Особое внимание уделяется тому факту, что не влияет количество сооружений в собственности у пенсионера на льготу.

Пенсионеры считаются льготной категорией граждан. Для получения условий сделать запрос в налоговые органы и показать пенсионное удостоверение.

Следует отметить, если помимо гаража в собственности у пенсионера находится земельный участок, то необходимость оплачивать налог появляется.

Даже если гараж был возведён самостоятельно необходимо с дохода от продажи оплатить налог.

При этом в случае владения (получения права собственности) прошло больше, чем 3 года, также, как и в других ситуациях, налог не платится.

Владельцы гаражей, вне зависимости от гражданства, должны платить налог за содержание участка, на котором возведен гараж.

В том случае, когда земельный надел является собственностью гаражного кооператива, либо иной организации, владелец гаража не обязан уплачивать налог, это ложится на плечи владельца участка.

Как приватизировать гараж в кооперативе? Узнайте тут.

С какой суммы берется?

Правила оплаты налога регламентируются 23 статьей Налогового кодекса. Сумма устанавливается по общим правилам оплаты НДФЛ.

Сумма зависит от:

  • срока владения строением;
  • стоимости объекта недвижимости при предыдущей сделке.

Если человек является собственником меньше, чем 3 года, то налог напрямую зависит от продажной цены.

Возможно 2 варианта расчета:

  • при сумме выше 250 тыс. руб. – 13%;
  • либо будет произведен вычет разницы цен.

Например, гараж продали за 500 тысяч. Согласно закону от данной суммы, отнимаем 250 тысяч – это вычет. 500-250= 250 – именно из этой суммы берем 13%, получается 32,5.

Данная сумма дает возможность сделать меньше продажную прибыль при налоговом расчете.

Налогообложению полежит та сумма, что будет выше 250 тысяч рублей.

Для оформления налога нужно обязательно подать декларацию.

Её предварительно следует заполнить, а также потребуются определенные документы.

Образец заполнения декларации при продаже гаража можно скачать здесь.

Необходимые документы

Чтобы подать декларацию, нужны следующие документы:

  • заявление на возврат налога;
  • ксерокопии паспорта;
  • подтверждение того, что в данном году не осуществлялась продажа имущества;
  • справка по форме 2-НДФЛ;
  • ксерокопии договора о купле-продаже;
  • данные из лицевого счета либо расписка в получение денег;
  • свидетельство о праве собственности;
  • декларация по форме 3-НДФЛ в заполненном виде.

Следует отметить, что подробный перечень документов необходимо уточнять у специалистов в территориальном подразделение налоговой службы.

Можно подать декларацию следующими способами:

  • с помощью доверенности, заверенной нотариусом, через любого человека;
  • самому, обратившись в налоговую инспекцию;
  • отправив заказным письмом через почту;
  • через портал государственных услуг, но потребуется все равно посетить налоговую инспекцию, чтобы поставить подпись.

Важно своевременно подать декларацию, поскольку возможно начисление штрафов в соответствии со статьей 119 пунктом 1.

Часто задаваемые вопросы

В сфере налогообложения не избежать множества вопросов. Однако, существуют наиболее частозадаваемые, именно их и разберем ниже.

Достался по договору дарения

Если гараж достался по договору дарения и находится меньше 3-х лет в собственности, то налог будет 13% от суммы более 250 000. То есть налог все равно подлежит уплате.

Но если сумма менее 250 000, то ничего платить не нужно.

Можно сказать, что факт дарения никаким образом не влияет на уплату налога и в 2018 году ничего в данном вопросе не изменилось.

Но в данном правиле имеется исключение – продажа гаража не облагается налогом, если он был принят в подарок от близкого родственника.

Нужен образец договора купли-продажи гаража и земельного участка 2018 года? Смотрите здесь.

Какова цена аренды земли под гараж? Полезная информация в этой статье.

В гаражном кооперативе

Если продается гараж из ГСК, то налогом данная сделка облагается на общих условиях. Отличается лишь процедура оформления сделки.

Потребуются дополнительные документы и справки из правления ГСК.

Гараж, полученный по наследству

Доходы от продажи гаража, который получен по наследству, не облагаются налогами. Но все равно потребуется собрать большое количество документов, подтверждающих, что гараж был получен именно по наследству.

На видео о вопросах налогообложения при продаже недвижимости

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
    • Москва и Область — +7 (499) 703-16-92
    • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 309-85-28
    • Регионы — 8 (800) 333-88-93

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Нужно ли платить налог с продажи гаража в 2019 году

Имея в частной собственности гараж, можно распоряжаться им по своему усмотрению. Его можно продать, подарить или просто сдать в аренду.

Возникает ли у собственника обязанность по уплате налога, если он продаст свой гараж? Если да, то в каком размере? Облагается ли налогом данная продажа?

Владея гаражом нужно точно знать, а будешь ли платить налог после его продажи, или такая обязанность не возникнет? Для этого нужно точно знать, является ли он недвижимостью!

О нюансах отнесения того или иного объекта к разряду недвижимого имущества говорится в ст. 130 ГК РФ.

Если данное строение соответствует всем указанным в этой статье критериям, то оно относится к недвижимому имуществу.

Следовательно, когда регистрируется право на такой объект, то нужно опираться на статьи Федерального закона от 13. 07. 2019 года № 218-ФЗ.

Отчуждение права собственности на такой объект происходит с учётом правовых норм, регулирующих сделки по дарению или купле-продаже.

Если гараж является предметом завещания или наследственной массой, то его регистрация будет регулироваться соответствующими нормами ГК РФ.

Если признан недвижимостью, то к нему применяются нормы НК РФ, регулирующие налогообложение сделок и применение имущественного вычета. Поэтому стоит обратить внимание на ст. 217 НК РФ, а также на ст. 220 НК РФ.

Налог с продажи гаража

Обязательно нужно оплатить налог после получения дополнительного дохода, который может появиться и после продажи собственного имущества.

Но, если это объект недвижимости, то к нему применяются некоторые правила и льготы, прописанные в НК РФ.

Объектом недвижимости признаётся такой объект, которые неразрывно связан с участком земли, на котором он располагается.

То есть, он должен иметь прочный фундамент, и этот объект практически невозможно переместить с места на место. Такой объект и является недвижимым имуществом.

К таким можно отнести:

  1. Гаражи, расположенные в гаражных кооперативах.
  2. Индивидуальные строения, но стоящие на прочном фундаменте.

Такое строение, как «ракушка» не относится к недвижимости, так как не имеет фундамента и его можно легко переместить с места на место.

Граждане, получающие дополнительный доход, должны уплачивать налог с этого дохода. Продажа гаража является таким дополнительным доходом. Следовательно, с суммы продажи нужно уплачивать налог.

Но, существует несколько нюансов, которые необходимо учитывать:

  • срок нахождения данного объекта во владении у одного лица;
  • сумма, за которую он был продан.

Налог уплачивается в размере 13% от суммы полученного дохода. Такая ставка установлена для резидентов нашей страны.

Если собственник не является резидентом нашей страны, то он должен будет уплатить налог в размере 30% от той суммы, которая была получена в качестве дополнительного дохода.

Видео: налог с продаж

В собственности более 3 лет

Если гараж находился в собственности более 3-ёх лет, то собственник имеет право на получение, имущественного вычета.

То есть, полученный от продажи такого объекта доход полностью освобождается от начисления на него подоходного налога.

То есть, бывший владелец не должен уплачивать в бюджет государства налог с продажи такой недвижимости.

Главное условие — нахождение в собственности более 3-ёх лет. Этот факт подтверждается выпиской из ЕГРП.

Но, может возникнуть такая ситуация, когда необходимо продать гараж раньше, чем истечёт 3-ёхлетний срок нахождения в собственности.

В этом случае, собственник (он же его продавец), так же имеет право на имущественный вычет.

Читайте так же:  Статья 177 165 ук

В ст. 220 НК РФ сказано, что, в этом случае, не облагается налогом сумма, не превышающая 250 000 рублей.

То есть, для того чтобы не возникла обязанность по уплате подоходного налога в бюджет, гараж нужно продать ниже суммы указанного вычета.

В противном случае, нужно будет платить налог с той суммы, которая превышает указанный лимит.

Например,объект был продан за 1,5 млн. рублей. Бывший собственник, получив такую сумму в виде дохода от продажи, обязан заплатить налог. Но не стоит забывать об имущественном вычете.

Сумма налога к уплате от продажи гаража будет равна — (1 500 000 – 250 000) * 13% = 162 500 рублей.

Полученный доход нужно будет задекларировать. Также в декларации нужно будет самостоятельно рассчитать и указать сумму налога к уплате.

Сведения о сроке нахождения в собственности есть в ФНС, так как они имеют доступ к базам данных Росреестра. Поэтому прикладывать выписку из ЕГРП к декларации не нужно.

Другой пример. Гараж продан за 240 000 тысяч рублей. Следуя правилам ст. 220 НК РФ, та сторона, которая продала, может уменьшить налогооблагаемую сумму на 250 тысяч рублей.

А так как полученный доход не превышает эту сумму, то он не должен уплачивать в бюджет налог.

Сумма продажи гаража указывается в договоре купли-продажи. Именно он является доказательством того, какую сумму получил бывший собственник от сделки.

Так как ФНС имеет доступ к сведениям, хранящимся в Росреестре, то узнать кадастровую стоимость проданного строения для сотрудника налоговой службы не составляет труда.

Если будет замечено явное занижение стоимости, указанной в договоре, то и к продавцу, и к покупателю могут быть применены штрафные санкции. Но доказать факт мошенничества сторонами сделки должны будут сотрудники ФНС.

Для граждан пенсионного возраста

В НК РФ не предусмотрено каких-либо льгот для граждан, имеющих пенсионное удостоверение.

Они платят налог от продажи своего имущества точно так же, как и другие категории налогоплательщиков.

Пенсионеры, так же как и другие налогоплательщики, имеют право на имущественный вычет, предусмотренный НК РФ.

Для физических лиц

Граждане обязаны уплачивать налог от продажи своего имущества по ставкам, предусмотренным ст. 224 НК РФ.

Процент от полученного дохода, который нужно самостоятельно рассчитать и заплатить в бюджет, зависит от того, является ли продавец недвижимости резидентом нашей страны или нет.

Если он резидент, то он должен платить подоходный налог по ставке 13% от суммы полученного дохода.

Если же он не является резидентом нашей страны, то он должен платить 30% от полученной суммы.

Такая обязанность возникает абсолютно у всех граждан, получающих дополнительный доход. Льготников в данной категории не предусмотрено.

За земельный участок

Так как гараж является объектом недвижимости, то он неразрывно связан с участком земли, на котором расположен. Поэтому и сделка купли-продажи заключается и на строение, и на участок под ним.

Налог уплачивается именно собственником участка. Если он располагается в ГСК, то нередко земля под кооперативом не принадлежит собственникам гаражей, а принадлежит самому кооперативу.

Поэтому будет продан только бокс, без участка земли. Уплачивать налог от дохода от сделки по земле не нужно, так как и самой сделки не было.

Если же владелец предмета является и владельцем участка под ним, то будет продано и само строение, и надел земли под ним.

Тогда нужно будет платить налог с обеих сделок. Но, сумма вычета от продажи гаража и от продажи земельного надела отличается.

Поэтому, разумнее заключить 2 договора на продажу — на участок земли и на само строение. Тогда есть возможность применить 2 вычета на разные суммы сделки.

Как осуществляется вычет

В ст. 220 НК РФ указываются основания для получения физлицами такой льготы, как вычет от продажи своего имущества.

К таким гражданам относятся:

  1. Продавец с суммы сделки, которая не превышает 250 тысяч рублей.
  2. Покупатель с суммы сделки, которая не превышает 2 млн. рублей.

Если гараж был в собственности у одного владельца более 3-ёх лет, то последний имеет право не уплачивать налог, какая бы сумма сделки не фиксировалась.

Как оформить согласие супруга на продажу гаража, читайте здесь.

С какой суммы берется

Рассчитывается вычет от суммы сделки, которая прописана в договоре. Как говорится в ст. 220 НК РФ, если собственник владел данным объектом недвижимости менее 3-ёх лет, то он должен заплатить налог с продажи этого имущества, учтя своё право на вычет.

С какой суммы берется налог с продажи гаража? Сумма сделки прописывается в договоре купли-продажи. Именно от неё и стоит отталкиваться при подсчёте налога к уплате.

Сначала, этот доход нужно задекларировать. Для этого необходимо заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ, и указать в ней сумму полученного дохода.

Если срок владения гаражом не достиг 3-ёх лет, то нужно применить законный вычет. То есть, 250 000 рублей не облагается подоходным налогом. Поэтому налог платится с суммы, превышающей указанную.

Сумму налога к уплате рассчитывает продавец самостоятельно, исходя из того, что процентная ставка по подоходному налогу для резидентов нашей страны равна 13%.

Заполнить и сдать декларацию нужно до конца апреля следующего года, который идёт за тем, в котором получен доход от продажи.

Если же продавец владел гаражом более 3-ёх лет, то сумма предоставляемой льготы будет равна сумме сделки.

То есть, продавец не должен платить ничего государству. Он даже не должен заполнять декларацию и сдавать её в ФНС.

Для того чтобы правильно понять, как применять право на вычет, необходимо привести наглядный пример:

Процесс оформления

Чтобы применить своё право на вычет, необходимо правильно заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ и предъявить документы, подтверждающие право на вычет. Документ нужно заполнить самостоятельно.

К декларации нужно приложить документы, подтверждающие право продавца на вычет.

Когда налоговая декларация будет сдана в ФНС по месту регистрации налогоплательщика, то ему нужно уплатить налог в том размере, в котором он указал в ней.

Подача декларации

Подавать декларацию нужно до 30. 04 следующего года, который идёт за тем, в котором продавец получил доход от сделки. Например, гараж был продан в августе 2019 года. Подать декларацию нужно до 30. 04. 2019 года.

Подаётся декларация в налоговую службу по месту постоянной регистрации налогоплательщика.

Но право на получение вычета необходимо подтвердить, прикрепив к декларации все необходимые документы.

Не стоит думать, что можно «обмануть» налоговиков, указав в договоре купли-продажи сумму меньшую, чем 250 000 рублей, тем самым избавив себя от обязанности по заполнению декларации и уплате налога на полученный доход.

Сейчас налоговики тщательно проверяют достоверность сведений, указанных при продаже недвижимости и другого имущества.

ФНС имеет доступ к сведениям, которые хранятся в государственном кадастре недвижимости. Поэтому они могут легко узнать кадастровую стоимость проданного объекта.

Если она будет выше той, по которой гараж был продан, к сторонам следки возникнет ряд вопросов.

В будущем, налоговики планируют начислять налог на сумму, равную разнице между кадастровой стоимость объекта и стоимостью его продажи.

Такие меры они собираются принимать для того чтобы выявить тех, кто намеренно уклоняется от уплаты подоходного налога. Кроме того, к таким гражданам будет применяться штрафные санкции.

Необходимые документы

Мало просто заполнить декларацию и подать её в ФНС. Необходимо подтвердить своё право на получение вычета по этой сделке. Поэтому к декларации нужно приложить документы, подтверждающие это право.

К таковым относятся:

Право на вычет имеют:

Есть один нюанс, который нужно учитывать. Начало течения срока владения начинается не с момента, когда он был получен в пользование, а с момента, когда был приватизирован.

Например, гараж был куплен в 2009 года, а приватизирован только в 2019 году. Начало срока официального владения для будущей его продажи и применения налогового вычета в полную сумму сделки, начинается именно с 2019 года, а не с 2009 года.

Все документы, вместе с заявлением, рассматриваются инспекторами налоговой службы в течение 4-ёх месяцев после их подачи.

Затем выносится решение — положительное или отрицательное. Если положительное, то заявленная сумма будет перечислена в течение 1 месяца после принятия положительного решения.

Если же решение будет принято не в пользу налогоплательщика, то оно должно быть оформлено в письменном виде, и аргументировано.

То есть, заявитель должен точно знать, по какой причине ему отказали в предоставлении вычета.

Как узаконить гаражи в 2019 году, читайте здесь.

Стоимость регистрации гаража в собственность в 2019 году, читайте здесь.

Правом на вычет обладают только официально трудоустроенные граждане. Никаких дополнительных льготных категорий в этой области не предусмотрено.

Все граждане, которые имеют право на такой вычет, уплачивают налог в общем порядке.

Еще статьи:

  • Как заплатить налог с продажи машины Как уменьшить налог при продаже машины Если машина находилась в Вашей собственности более трех лет, то Вы полностью освобождены от налога при ее продаже, а также от необходимости подавать декларацию 3-НДФЛ. Пример: Зайчиков З.З. купил в 2013 году машину, и в 2018 году он продал ее. […]
  • Какой налог взимается при продажи квартиры Подоходный налог при продаже квартиры (комнаты) Если же срок владения проданной недвижимостью составил менее чем пять лет (для недвижимости, купленной до 1 января 2016 г. - менее 3-х лет), из полученного дохода вычитается 1 млн. рублей или по выбору сумма документально подтвержденных […]
  • С какой суммы не платится налог при продаже автомобиля в 2019 году Как рассчитывается налог с продажи автомобиля? Большинство собственников авто рано или поздно решают его продать. При этом налог с продажи автомобиля менее 3 лет в собственности является обязательным (гл. 23 НКРФ). Далее мы рассмотрим способ расчета налогового платежа в 2019 году, а […]
  • Льготы на налог с продажи квартиры Уплата налога с продажи квартиры и налог на дарственную в июле 2011 г мама подарила мне квартиру в которой она проживала с 2004 г Квартира находится в другом регионе и пустовала в течение 2 лет так как мама по состоянию здоровья проживает со мной Ездить по нескольку раз в год в другой […]
  • Налоговый вычет по апп Налоговый вычет Что такое имущественный налоговый вычет? Согласно законодательству РФ при покупке квартиры, дома или земельного участка Вы можете вернуть себе часть денег, в размере уплаченного Вами подоходного налога. Данный налоговый вычет прописан в Налоговом Кодексе РФ (ст. 220 НК […]
  • Пример заявления в ифнс на возврат ндфл Заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры - образец Условия возвращения НДФЛ при покупке квартиры В случае покупки квартиры возможен возврат части вложенных средств за счет использования имущественных вычетов (ст. 220 НК РФ). Они существуют в двух видах, которые можно применить […]