Лицензия банка на работу с драгоценными металлами

Лицензия банка на работу с драгоценными металлами

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

от 3 декабря 1996 года N 367

О порядке выдачи лицензии на осуществление
операций с драгоценными металлами

(с изменениями на 30 ноября 2000 года)
____________________________________________________________________
Утратило силу с 1 марта 2004 года на основании
указания Банка России от 14 января 2004 года N 1371-У
____________________________________________________________________

____________________________________________________________________
Документ с изменениями, внесенными:

указанием Банка России от 26 января 2000 года N 736-У (Вестник Банка России, N 6, 04.02.2000);
указанием Банка России от 30 ноября 2000 года N 858-У (Вестник Банка России N 66-67, 07.12.2000).
____________________________________________________________________

В соответствии с введенным в действие с 1 ноября 1996 года Положением «О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами» устанавливается следующий порядок выдачи лицензии на осуществление операций с драгоценными металлами.

1. Кредитная организация, имеющая дополнение к валютной лицензии — Разрешение на совершение операций с драгоценными металлами (золотом и серебром), вправе осуществлять операции и сделки с драгоценными металлами в соответствии с указанным Положением, за исключением ведения обезличенных металлических счетов.

2. Кредитной организации на основании ее ходатайства может быть произведена замена Разрешения на лицензию при условии устойчивого финансового положения на момент обращения.

2.1. Для замены Разрешения на совершение операций с драгоценными металлами на лицензию кредитная организация представляет в Департамент лицензирования деятельности кредитных организаций и аудиторских фирм Банка России ходатайство за подписью председателя совета кредитной организации или другого уполномоченного лица о замене Разрешения на лицензию, к которому прилагается баланс на последнюю отчетную дату и расчет экономических нормативов (пункт в редакции, введенной в действие с 4 февраля 2000 года указанием Банка России от 26 января 2000 года N 736-У.

3. В соответствии с инструкцией Банка России «О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности» от 23.07.98 N 75-И («Вестник Банка России» N 55 от 12.08.98, N 32 от 26.05.99, N 38 от 30.06.99) (далее по тексту — Инструкция Банка России N 75-И) одновременно с лицензией на осуществление операций в иностранной валюте или после ее получения действующей кредитной организацей может быть выдана лицензия на осуществление операций с драгоценными металлами (пункт в редакции, введенной в действие с 4 февраля 2000 года указанием Банка России от 26 января 2000 года N 736-У.

3.1. В этом случае в дополнение к пункту 14.4 Инструкции Банка России N 75-И кредитная организация представляет на рассмотрение соответствующего территориального учреждения Банка России в 2 экземплярах следующие документы (абзац в редакции, введенной в действие с 4 февраля 2000 года указанием Банка России от 26 января 2000 года N 736-У:

3.1.1. Согласование с Министерством финансов Российской Федерации на совершение кредитной организацией в установленном порядке операций с драгоценными металлами.

3.1.2. Справку о наличии сертифицированного хранилища с учетом требований п.2.1 Инструкции Банка России “О порядке определения массы драгоценных металлов и драгоценных камней и исчисления их стоимости в Банке России и кредитных организациях” от 30 ноября 2000 года N 94-И (в случае, если кредитная организация планирует открывать и вести счета ответственного хранения в драгоценных металлах) (подпункт в редакции, введенной в действие с 15 декабря 2000 года указанием Банка России от 30 ноября 2000 года N 858-У.

3.1.3. Список сотрудников (руководителя и специалистов) подразделения кредитной организации, на которое будет возложено осуществление операций с драгоценными металлами (приложение 1 к настоящему указанию) (подпункт дополнительно включен с 4 февраля 2000 года указанием Банка России от 26 января 2000 года N 736-У).

3.1.4. Копии документов, подтверждающих соответствие сотрудников, указанных в подпункте 3.1.3, следующим требованиям:

руководитель должен иметь стаж работы не менее 6 месяцев в качестве руководителя, либо 1 года в качестве специалиста подразделения, связанного с осуществлением банковских операций, в том числе на рынке драгоценных металлов не менее 2 месяцев;

специалисты должны иметь стаж работы в подразделении, осуществляющем банковские операции, не менее 6 месяцев, либо пройти стажировку сроком не менее 2 месяцев в подразделении кредитной организации, осуществляющем операции на рынке драгоценных металлов не менее 1 года.

Кроме того, должны быть представлены копии документов, подтверждающих наличие у руководителя и специалистов указанного подразделения образования не ниже среднего профессионального.

Документы, указанные в подпунктах 3.1.3 и 3.1.4, должны быть заверены подписью руководителя исполнительного органа кредитной организации — заявителя и скреплены ее печатью.

(Подпункт дополнительно включен с 4 февраля 2000 года указанием Банка России от 26 января 2000 года N 736-У)
____________________________________________________________________
На основании указания Банка России от 26 января 2000 года N 736-У требование о представлении документов, указанных в подпунктах 3.1.3, 3.1.4 настоящего указания, не распространяется на кредитные организации, ходатайства которых поступили в территориальные учреждения Банка России до вступления в силу указания Банка России от 26 января 2000 года N 736-У.
____________________________________________________________________

3.1.5. В случае, если специалисты подразделения банка, на которое будет возложено осуществление операций с драгоценными металлами, являются иностранными гражданами, в территориальное учреждение Банка России в дополнение к документам, указанным в п. п. 3.1.3 и 3.1.4, должны быть представлены копии документов, полученных в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 16.12.93 N 2146 «О привлечении и использовании в Российской Федерации иностранной рабочей силы» и подтверждающих право указанных специалистов на осуществление трудовой деятельности на территории Российской Федерации (подпункт дополнительно включен с 4 февраля 2000 года указанием Банка России от 26 января 2000 года N 736-У).

3.2. По результатам рассмотрения перечисленных выше документов территориальное учреждение Банка России готовит заключение о целесообразности предоставления кредитной организации лицензии на осуществление операций с драгоценными металлами с учетом требований, изложенных в пункте 14.5 Инструкции Банка России N 75-И (пункт в редакции, введенной в действие с 4 февраля 2000 года указанием Банка России от 26 января 2000 года N 736-У.

3.3. Для принятия окончательного решения о предоставлении кредитной организации лицензии на осуществление операций с драгоценными металлами территориальное учреждение Банка России направляет свое заключение с приложением одного экземпляра документов, перечисленных в п.3.1 настоящего письма, в Департамент лицензирования деятельности кредитных организаций и аудиторских фирм Центрального банка Российской Федерации (пункт в редакции, введенной в действие с 4 февраля 2000 года указанием Банка России от 26 января 2000 года N 736-У.

4. Вновь созданной кредитной организации может быть выдана лицензия на осуществление операций с драгоценными металлами одновременно с лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады средств физических лиц).

В этом случае кредитная организация представляет в территориальное учреждение Банка России документы в порядке и объеме, предусмотренном Инструкцией Банка России N 75-И, а также перечисленные в п.3.1 настоящего письма (абзац в редакции, введенной в действие с 4 февраля 2000 года указанием Банка России от 26 января 2000 года N 736-У.

5. Ответственность за соответствие специалистов кредитной организации, на которых будет возложено осуществление операций с драгоценными металлами, установленным квалификационным требованиям, в том числе и при изменении их персонального состава, несет единоличный исполнительный орган банка (пункт дополнительно включен с 4 февраля 2000 года указанием Банка России от 26 января 2000 года N 736-У).

6. Информация о кредитных организациях, которым выдана лицензия на осуществление операций с драгоценными металлами, ежемесячно публикуется в «Вестнике Банка России», а также на странице Банка России в сети «Интернет» (пункт дополнительно включен с 4 февраля 2000 года указанием Банка России от 26 января 2000 года N 736-У).

Председатель
Банка России
С.К.Дубинин

Приложение 1. СПИСОК сотрудников (руководителя и специалистов) подразделения кредитной организации, на которое будет возложено осуществление операций с драгоценными металлами

Приложение 1
к письму Банка России
«О порядке выдачи лицензии
на осуществление операций с
драгоценными металлами»
от 03.12.96 N 367

Лицензия на драгоценные металлы

Закон «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» устанавливает, что лицензия на драгоценные металлы необходима при осуществлении их добычи, производства, переработки и торговли. Выдается лицензия на торговлю металлом этого типа, а также на его добычу и переработку только юридическим лицам. Срок действия лицензии на драгоценные металлы составляет 5 лет. Лицензирование добычи драгметаллов осуществляет Министерство природных ресурсов РФ, операций банков с драгметаллами – Центральный банк РФ, а лицензию на торговлю металлом этой категории выдает Центральная государственная инспекция пробирного надзора. Оформляется такая лицензия от 2 до 5 недель.

В настоящее время некоторые виды предпринимательской деятельности подлежат обязательному лицензированию, юридические лица и индивидуальные предприниматели, которые хотят заниматься подобным видом бизнеса, должны получить необходимые разрешительные документы.

В соответствии с действующим законодательством, лицензию на драгоценные металлы должны получать те компании, которые занимаются добычей, производством, реализацией и утилизацией подобных изделий. Полный список видов деятельности с драгоценными металлами, которые подлежат лицензированию, содержится в федеральном законе 128-ФЗ.

Получение лицензии на деятельность с драгоценными металлами необходимо, прежде всего, для того, чтобы защитить российский рынок от разнообразных подделок, а также контролировать добычу и продажу золота и других редких металлов как на внутреннем, так и на международном рынках.

Деятельность, связанная с производством или продажей драгоценных металлов, несет множество рисков, предприятия, работа которых связана с золотом или драгоценными металлами, должно обеспечить сохранность и учет всех товаров и материалов, а также соблюдать правила реализации изделий из драгоценных металлов.

Как правило, одним из основных требований к компаниям, которые получают лицензию на драгоценные металлы, является соблюдение правил хранения, учета и транспортировки ценного груза, а также наличие необходимых клейм и проб на ювелирных изделиях, которые продаются населению. Кроме того, в случае, если технологический процесс на предприятии требует применения, например, катализаторов из драгоценных металлов, утилизация данных продуктов должна также проводиться в соответствии с нормативными актами.

Для получения лицензии на драгоценные металлы необходимо предоставить в регистрационные органы стандартный пакет учредительных документов предприятия, а также документы, подтверждающие наличие специализированного помещения, оборудования для хранения, переработки или реализации драгоценных металлов, а также наличие квалифицированного персонала, который будет заниматься работой с золотом или другими редкими металлами. Также, при подаче документов на получение лицензии на подобную деятельность, необходимо заполнить анкеты и предоставить заявление стандартной формы.

В настоящее время для получения лицензии на работу с драгоценными металлами можно обратиться в специализированную компанию, которая возьмет на себя все хлопоты, связанные с получением данного документа. Как правило, срок оформления лицензии составляет от 45 дней, а стоимость оформления всех необходимых разрешительных документов составляет от 100 000 рублей.

На территории России лицензия на металл требуется при коммерческой деятельности, связанной с заготовкой, переработкой и реализацией металлов. Ее могут получать как юридические лица, так и индивидуальные предприниматели. Причем действует она на всей территории страны независимо от того, в каком субъекте РФ была получена, что позволяет компаниям участвовать в тендерах в любом регионе.

Лицензия на черные и цветные металлы
В 2011 году лицензия на черные металлы и лицензия на цветные металлы были объединены. Общая лицензия выдается в Санкт-Петербурге Комитетом экономического развития, промышленной политики и торговли, в Ленинградской области – Комитетом экономического развития и инвестиционной деятельности при Правительстве Ленинградской области. Действует лицензия на прием металла так же, как и на его переработку и реализацию бессрочно.

Оформление лицензии на черные и цветные металлы
За лицензию на металлы взимается госпошлина в 1300 рублей. Срок ее оформления составляет обычно от 4 до 9 недель. При оформлении лицензии на цветные металлы и соответственно лицензии на черные металлы необходимо также приобрести весы, дозиметр и изомер. Перечень документов, необходимых для получения лицензии на переработку металла и на другие типы обращения с ним, т.е. на заготовку и торговлю:

  • устав и учредительный договор;
  • свидетельства ОГРН (ОГРНИП), ЕГРЮЛ (ЕГРИП) и ИНН;
  • решение о назначении гендиректора (паспорт ИП);
  • документы о праве пользования офисом и площадкой;
  • документы на оборудование;
  • дипломы руководителя и специалистов;
  • заявление на получение лицензии на прием металла и на другие виды деятельности с ним;
  • платежное поручение об оплате пошлины;
  • имеющаяся лицензия на переработку металла и на его прием и реализацию при продлении.

Операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями

Однако и эта сфера деятельности претерпела изменения и была либерализована. Процесс либерализации внутреннего рынка драгоценных металлов начался в конце 1993 г. Формирование рынка проходило поэтапно, и лицензии на совершение операций с драгоценными металлами банки начали получать только с мая 1994 г. Первыми из них были Промстройбанк, Автобанк и Инкомбанк. В настоящее время такие лицензии имеют несколько десятков российских банков.

Правовой основой совершения банками операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями служат следующие основные до-кументы: Федеральный Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле » от 9 октября 1992 г. № 3615-1, Федеральный закон «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» от 26 марта 1998г. №41-ФЗ, Положение ЦБ РФ «О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами» от 1 ноября 1996г. №50 и Письмо ЦБ РФ » О совершении банками сделок с природными драгоценными камнями на территории Российской Федерации «от 11 февраля 1997г. № 410.

Согласно этим документам коммерческие банки России имеют право осуществлять операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями при условии наличия у них лицензии или разрешения на совершение операций сдрагоценнымиметаллами, выданных ЦБ РФ. Порядок выдачи банкам лицензий на осуществление операций с драгоценными металлами установлен в Письме Банка России от 3 декабря 1996 г. № 367.

Лицензия выдается без ограничения сроков ее действия, в ней указаны операции, на осуществление которых имеет право кредитная организация. Разница между лицензией и разрешением заключается в том, что разрешение ограничивает банк операциями только с золотом и серебром и исключает возможность привлечения и размещения во вклады драгоценных металлов в физической форме. Банк России проводит плано-мерную работу по замене ранее выданных разрешений на лицензии.

Федеральным законом «Одрагоценнъаметаллахи драгоценныхкамнях » определено, что к драгоценным относятся:

металлы: золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осьмий);

природные камни: алмазы, изумруды, александриты, жемчуг, уникальные природные янтарные образования.

Закон РФ «О валютномрегулировании и валютном контроле «относит к валютным ценностям драгоценные металлы в самородках и аффинированные (очищенные) в виде слитков, проката, порошка, лома, за исклю-чением ювелирных и бытовых изделий из этих металлов, а также деталей промышленных и лабораторных аппаратов и агрегатов из этих металлов. В состав валютных ценностей включаются и природные драгоценные камни в сыром и обработанном виде (в том числе рекуперированные, т.е. извлеченные из отработанного или неисправного промышленного инструмента или ювелирных изделий), за исключением ювелирных и бытовыхизделий,атакже промышленного инструмента издрагоценных камней или с их использованием.

Операции с золотом совершаются в количественных единицах чистой массы металла, операции с серебром, платиной и другими драгоценными металлами — в единицах лигатурной массы металла. Под лигатурой

(лигатурной Массой) понимается вес металлического объекта (слитка, проката, порошка и т.д.) с учетом имеющихся в металле объекта химических примесей. Химическая чистота металла определяется его пробой, т.е. числом долей химически чистого металла в лигатурной массе, например, проба «четыре девятки» — 0,9999% примесей в 100% лигатуры.

К основным операциям коммерческих банков с драгоценными металлами и драгоценными камнями относятся:

операции по покупке и продаже драгоценных металлов и драгоценных камней;

операции по привлечению во вклады и размещению драгоценных металлов;

операции по хранению и перевозке драгоценных металлов и драгоценных камней;

операции по предоставлению кредитов в драгоценных металлах и под залог драгоценных металлов и драгоценных камней;

Операции по покупке и продаже драгоценных металлов. Выполнение обязательств при проведении операций по покупке и продаже драгметаллов может осуществляться либо в физической форме (передача реального металла), либо в безналичном порядке (перечисление денежного эквивалента на соответствующие банковские счета) по следующим видам сделок:

наличные сделки или сделки купли-продажи с немедленной поставкой, когда дата валютирования (дата поставки денежных средств и драг-металлов) устанавливается в пределах двух рабочих дней от даты заключения сделки;

срочные сделки, при которых сроки расчетов составляют более двух рабочих дней от даты заключения сделки (опционы, фьючерсы, форвардные и другие срочные сделки, не противоречащие российскому законодательству).

Читайте так же:  Льготы для больных туберкулезом детей

Кредитные организации могут заключать сделки купли-продажи драгоценных металлов за собственный счет или за счет средств и по поручению клиентов (по договорам комиссии) с:

уполномоченными банками (т.е. банками, обладающими лицензиями на совершение операций с драгоценными металлами и камнями);

пользователями недр и другими юридическими лицами, имеющими лицензии на работу с драгоценными металлами);

Сделки купли-продажи с Банком России осуществляются в соответствии с Генеральным соглашением обобщихусловияхсовершения сделок купли-продажи драгоценныхметаллов. Для заключения Генерального соглашения кредитная организация направляет в Департамент иностранных операций Банка России нотариально заверенные документы (копию устава, копию лицензии (разрешения) на совершение операций с драгоценными металлами, карточку с образцами подписей и печати кредитной организации и др.). В соответствии с Генеральным соглашением стороны заключают конкретные сделки по ценам покупки и продажи драгоценных металлов, устанавливаемым Банком России и объявляемым в 10.00 ч по московскому времени в информационной системе «Рейтер» надень заключения сделки. Сделки совершаются по рабочим дням с 10.00 до 16.00 ч по московскому времени по каналам банковской связи.

Сделки купли-продажи с пользователями недр подлежат обязательной регистрации Минфином России, который ведет Реестр регистра-ции договоров. Подлежащие регистрации договоры после их подписания представляются в 4 экземплярах в Минфин России с приложением копий следующих документов:

лицензии Банка России, дающей коммерческому банку право совершать в установленном порядке операции с драгоценными металлами;

лицензии, удостоверяющей право золотодобывающего предприятия на пользование недрами, с указанием квоты добычи драгоценных металлов на год реализации договора купли-продажи;

договора, заключенного золотодобывающим предприятием с аффинажным заводом, на изготовление слитков по регистрируемому договору купли-продажи.

Договор должен содержать данные об объеме металла, являющегося предметом сделки, предусматривать расчеты между сторонами в валюте РФ, авансирование золотодобывающего предприятия в необходимом размере для добычи металла, являющегося предметом сделки. В противном случае в регистрации договора может быть отказано. Договор вступает в силу со дня присвоения ему номера регистрации, если в самом договоре не установлен более поздний срок вступления его в силу.

Операции купли-продажи драгоценных металлов между уполномоченными банками могут осуществляться на основе соответствующих договоров. При этом банк-продавец составляет распоряжение на списание металла на счет банка-покупателя с указанием даты расчета и направляет его по месту хранения аффинированных драгоценных металлов. Банк-покупатель оплачивает стоимость приобретаемых им драгметаллов, а банк-продавец при получении денежных средств за проданные металлы производит списание этих металлов со своего счета на счет банка-покупателя и одновременно списание денег со счета кредитора.

Для получения спекулятивной прибыли банки могут осуществлять операции своп, которые представляют собой операции по одновременной покупке и продаже определенного количества драгоценного металла при условии расчетов по ним на разные даты по разным ценам по цене спот и форвардной цене. Операции своп в основном проводятся с золотом.

С физическими лицами российские коммерческие банки осуществляют операции по покупке и продаже мерных слитков и памятных монет из драгоценных металлов. Осуществление банками сделок купли-продажи мерных слитков с физическими лицами регулируется Правилами совершения сделок купли-продаэ/си мерных слитков с физическими лицами. Объектом сделок являются соответствующие российским стандартам мерные слитки из золота, серебра и платины. При купле-продаже слитков к ним прилагаются документы, подтверждающие их происхождение, а сама сделка оформляется кассовыми документами, в которых по каждому типу слитков указываются наименование металла, масса, чистота (проба), номер и цена слитка, общее количество слитков, дата заключения сделки и общая сумма, уплаченная гражданином либо подлежащая выплате гражданину. Наиболее популярными у населения при покупке-продаже драгоценных металлов являются золотые мерные слитки весом 2, 5, 10, 20, 50,100, 500 и 1000 г. До последнего времени эти операции с населением банки осуществляли только в одностороннем порядке (не производили покупку мерных слитков у физических лиц) из-за технических сложностей оценки подлинности слитков и соответствия их предъявляемым продавцом — физическим лицом документов к слитку.

С января 1999 г. Сбербанк России первым из российских банков приступил к покупке у населения мерных слитков, ранее проданных ему учреждениями Московского банка Сбербанка РФ.

Банки продают физическим лицам также памятные и инвестиционные монеты. Некоторые банки наряду с монетами, отчеканенными Московским монетным двором по поручению ЦБ РФ, предлагали покупателям монеты, отчеканенные по их собственному заказу из драгоценных металлов (например, серия монет «300-летие Российского флота» банка МЕНАТЕП, монеты, посвященные 850-летию Москвы, банка «СБС-Агро» и др.).

Операции по привлечению во вклады и размещению драгоценных металлов. Такие операции во многом схожи с депозитными операциями с валютой. Они производятся в том случае, когда банку необходимо привлечь металл на счет или разместить его на определенный срок. При этом депозитные ставки по золоту, как правило, оказываются ниже депозитных ставок по валюте (доллары США) на 1-1,5%, что объясняется более низкой, по сравнению с валютой, ликвидностью металла.

Типичные сроки депозитов — один, два, три, шесть и двенадцать месяцев, но по запросу клиента срок может быть как продлен, так и уменьшен.

Для осуществления операций по привлечению во вклады и размещению драгоценных металлов банки открывают обезличенные металлические счета (счета без указания индивидуальных признаков металла-пробы, производителя и серийного номера слитков и т.д.). Каждый металлический счет предназначен для учета только одного вида драгоценных металлов. Обезличенный металлический счет носит также название «неаллокированный счет» (ипаШосМгйассоиМ).

Различают следующие виды обезличенных металлических счетов:

счета клиентов (срочные и до востребования);

корреспондентские счета банков;

счета учета займов, выданных клиентам.

Открытие металлического счета в уполномоченном банке осуществляется на основании поручения клиента на открытие металлического счета и заключенного между клиентом и банком договора об открытии и обслуживании металлического счета, где указываются операции, проводимые по данному счету, условия зачисления на счет и возврата со счета драгоценных металлов, размер и порядок выплаты вознагражде-ний, связанных с ведением счета. Все операции по металлическому счету клиента проводятся банком на основании поручений, принятых от клиента или его доверенных лиц. Срок исполнения поручений, как правило, составляет один день, кроме поручений на снятие ценностей, которые исполняются в течение трех банковских дней. При снятии ценностей банк проверяет состояние счета и в случае наличия на нем указанного в документе на снятие количества ценностей осуществляет их выдачу клиенту.

Основаниями для зачисления драгоценных металлов на обезличенные металлические счета могут служить:

приобретение драгоценных металлов банком;

продажа драгоценных металлов клиенту;

поставка металлов в физической форме;

перевод с других обезличенных металлических счетов.

Основанием для списания драгоценных металлов с обезличенных

металлических счетов может служить:

продажа драгоценных металлов, числящихся на счете;

снятие со счетов драгоценных металлов в физической форме;

перевод на другие обезличенные металлические счета.

Выплата процентов по обезличенным металлическим счетам может

быть произведена либо в рублевом эквиваленте стоимости металла, либо драгоценными металлами в физической форме. Исчисление процента по депозиту производится по формуле

Закрытие металлического счета производится по поручению клиента, либо по решению его правопреемника, либо по решению суда в соответствии с законодательством РФ. При закрытии металлического счета клиенту выдается справка о закрытии счета.

Операции по хранению и перевозке драгоценных металлов и драгоценных камней. Для хранения драгоценных металлов, принадлежащих клиентам, банки открывают металлические счета ответственного хранения (счета с сохранением индивидуальных признаков металлов, таких, как вид, количество, проба, производитель, серийный номер слитков и др.).

Металлический счет ответственного хранения носит название «алло- кированный счет» (allocatedaccount). Драгоценные металлы, числящиеся на этих счетах, не являются привлеченными средствами кредитной организации и не могут быть размещены ею от своего имени и за свой счет.

Осуществление данного вида операций требует наличия у кредитной организации сертифицированного хранилища. Сертифицированное хранилище должно иметь соответствующий документ, удостоверяющий полное соответствие хранилища всем требованиям, предъявляемым к хранению драгоценных металлов и драгоценных камней. Хранилища должны быть оборудованы весоизмерительными приборами с характеристиками, установленными Инструкцией ЦБ РФ от 14 мая 1996 г. № 40 и разновесами. Весовое хозяйство должно своевременно проверяться и освидетельствоваться государственной метрологической службой.

Зачастую сертифицированное хранилище выступает в качестве сер-тифицированного депозитария, т.е. позволяет осуществлять операции с драгметаллами без их физического перемещения, с помощью компьютерных систем и сертификатов. Металлический счет, открываемый в депозитарии, содержит одну цифру — количество граммов химически чистого драгоценного металла. Учет металла ведется в тройских унциях, граммах или в количестве монет.

Банки также могут оказывать услуги по транспортировке драгоценных металлов и драгоценных камней по поручению клиентов, используя собственные службы сопровождения ценностей (инкассации). По существу эти услуги мало чем отличаются от транспортировки и сопровождения любых других ценностей.

Предоставление кредитов в драгоценных металлах и под залог драгоценных металлов. Для предоставления кредитов под залог драгоценных металлов и драгоценных камней наличие лицензии (разрешения) на совершение операций с драгоценнымиметаллами и драгоценными камнями необязательно, кроме того случая, когда предметзалога передается на хранение залогодержателю. В случае отсутствия лицензии у банка- кредитора хранение заложенных ценностей осуществляется по договору хранения в другом банке, имеющем такую лицензию. Лицензии не требуется и при приеме в залог или на хранение ювелирных изделий, не являющихся по законодательству РФ валютными ценностями.

При проведении залоговых операций с драгоценными металлами, драгоценными камнями и изделиями из них кредитные организации, осуществляющие операции ответственного хранения заложенного имущества, обязаны регистрироваться в территориальных госинспекциях пробирного надзора.

Займы вдрагоценныхметаллахпредоставляются путем поставки ме-таллов клиенту в физической форме-или на обезличенные металлические счета в обмен на обязательство поставки металлов по истечении установленного договором срока. Погашение суммы займа в драгоценных металлах осуществляется в форме физической поставки металлов или путем перечисления металлов с обезличенных металлических счетов заемщика. Проценты по этим займам исчисляются и выплачиваются в валюте РФ, но при наличии соглашения между банком и владельцем обезличенного металлического счета могут быть выплачены в драгоценных металлах.

Банки, независимо от наличияунихлицензии (разрешения) на осуществление операций с драгоценнымиметаллами, могут принимать драго- ценныеметаллы вкачествеобеспечения по предоставляемым кредитам, т.е. выдавать денежные ссуды под залог драгоценных металлов. На практике могут быть использованы два вида залога:

залог с передачей заложенных драгоценных металлов залогодержателю (заклад);

залог с оставлением заложенных драгоценных металлов у залогодателя.

Порядок получения кредита под залог драгоценных металлов совпадает с порядком получения кредита под залог любых других товарно-материальных ценностей. Заемщик подает в банк заявление, прилагает к нему все требуемые кредитором документы и заключает с банком два договора — кредитный и договор о залоге.

В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств, вытекающих из кредитного договора, кредитор вправе реализовать залог через уполномоченный банк. Если сумма, вырученная при реализации залога за вычетом суммы вознаграждения уполномоченному банку, превышает размер обеспеченного залогом требования залогодержателя, то разница возвращается залогодателю.

Банки также могут кредитовать предприятия, добывающие драгоценные металлы, с последующей покупкой у них добытых ценностей.

Экспортные операции. Для проведения экспортных операций с драгоценными металлами кредитная организация должна иметь кроме ли- цензииЦБРФна осуществление операций с драгоценнымиметаллами еще и лицензию на экспорт драгоценных металлов Министерства внешних экономическихсвязей и торговли РФ.

Коммерческие банки имеют право совершать экспортные операции только с аффинированным золотом и серебром в виде стандартных и мерных слитков российского и иностранного происхождения. В настоящее время лицензии на экспорт имеют несколько специально уполномоченных банков, в том числе «Внешторгбанк», «Ланта-Банк», «БИН- банк» и др. Эти кредитные организации могут экспортировать:

слитки, приобретенные ими в собственность;

слитки, реализуемые кредитными организациями в соответствии с договорами комиссии.

Экспорт слитков осуществляется через специализированные таможенные посты.с соблюдением правил таможенного оформления и контроля. Контроль за соблюдением таможенного законодательства воз-ложен на Государственный таможенный комитет РФ и Банк России. Последний проводит контроль за экспортными операциями кредитных организаций со слитками на основании ежемесячных балансов и расшифровок балансовых счетов, представляемых кредитными организациями по специально установленным формам.

Операции с драгоценными камнями. Для осуществления операций с драгоценными камнями кредитная организация должна иметь Генераль- нуюлицензию Банка России на совершение банковскихопераций илицен- зию илиразрешение на осуществление операций с драгоценнымиметаллами. Перечень и характер операций с драгоценными камнями, которые могут совершать специально уполномоченные банки, определяется Банком России. В соответствии с этим перечнем уполномоченные банки могут совершать следующие операции и сделки с природными драго — ценными камнями с резидентами на территории Российской Федерации:

сделки купли-продажи природных драгоценных камней как за свой счет, так и за счет своих клиентов по договорам комиссии или поручения, заключаемым с обрабатывающими организациями, другими уполномоченными банками, с промышленными потребителями, инвесторами;

залоговые операции с природными драгоценными камнями. При этом удовлетворение требований залогодержателя осуществляется только за счет денежных средств, полученных в результате реализации драгоценных камней, при преимущественном праве их покупки Гохраном и Банком России.

Операции и сделки с природными драгоценными камнями с нерезидентами могут совершаться уполномоченными банками только в случаях, разрешенных законодательством Российской Федерации. Вывоз природных драгоценных камней из России, а также операции и сделки с природными драгоценными камнями вне территории РФ остаются Прерогативой государства.

Косновнымрискам, с которыми сталкиваются коммерческие банки при осуществлении операций с драгоценнымиметаллами и драгоценными камнями, относятся:

ценовой риск, связанный с возможностью возникновения потерь от неблагоприятного непредвиденного изменения цен на драгоценные металлы (драгоценные камни);

риск потери ликвидности, связанный с возможностью появления убытков при управлении активами и пассивами коммерческого банка в драгоценных металлах и драгоценных камнях, несбалансированными по срокам и размерам;

правовой риск, связанный с возможностью возникновения убытков в результате принятия новых нормативных документов, касающихся деятельности банков, или изменения действующих.

Для ограничения рисков коммерческих банков, проводящих операции на рынке драгоценных металлов, Банком России предусмотрен норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами (Н14) (Инструкция ЦБ РФ от 1 октября 1997г. № 1) и установлен лимит открытых позиций в драгоценных металлах (Письмо от 14марта 1997г. № 4240).

Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами рассчитывается по следующей формуле:

Минимально допустимое значение норматива ликвидности по операциям с драгоценными металлами установлено в размере 10%.

Позиция в драгоценных металлах — это активы и пассивы в отдельных видах драгоценных металлов (золоте, серебре и платине, за исклю-чением драгоценных металлов в монете) с учетом требований и обязательств по сделкам с ненаступившими датами валютирования.

Закрытая позиция в драгоценных металлах — это позиция в отдельных видах драгоценных металлов, требования и обязательства в которых количественно совпадают.

При наличии разницы между требованиями и обязательствами позиция называется открытой, при этом при короткой открытой позиции обязательства количественно превышают требования в соответствующем виде драгоценных металлов, а при длинной открытой позиции требования количественно превышают обязательства в этих драгоценных металлах.

Лимиты открытых позиций в драгоценных металлах — это устанавливаемые Банком России количественные ограничения соотношений суммарных открытых позиций в драгоценных металлах и собственных средств (капитала) банка.

Для подсчета суммарной величины открытых позиций в драгоценных металлах позиции в количественном выражении по каждому виду драгметаллов переводятся в рубли по официальным ценам на эти металлы, принимаемым для целей бухгалтерского учета и действующим на дату, на которую представляется отчет. За суммарную величину открытых позиций в драгоценных металлах принимается максимальная из сумм всех длинных открытых позиций и сумм всех коротких открытых позиций в отдельных видах драгоценных металлов.

Собственные средства (капитал) банка рассчитывается по методике, изложенной в Инструкции ЦБ РФ 1 октября 1997г. № 1.’

По состоянию на конец каждого рабочего дня суммарная величина открытых позиций в драгоценных металлах не должна превышать 10% собственных средств (капитала) банка.

Опираясь на международную практику, в целях снижения рисков по операциям с драгоценными металлами, в частности ценового, российские банки используют различные методы страхования, в том числе:

защитные оговорки — договорные условия, включаемые в соглашения и предусматривающие возможность пересмотра в процессе исполнения этих соглашений;

хеджирование — страхование риска неблагоприятного изменения цен путем создания встречных требований и обязательств в драгоценных металлах.

Хеджирование осуществляется путем купли-продажи срочных контрактов (форвардного или опционного) и заключения сделок с учетом вероятных изменений цен на драгоценные металлы в будущем. Для страхования риска могут также использоваться фьючерсные контракты. Контракты носят стандартный характер. Отличительная особенность фьючерсов заключается в том, что они могут быть перепроданы владельцем, что позволяет ему при выявлении нежелательной тенденции в изменениях цен своевременно избавиться от фьючерсного контракта.

Появление других производных биржевого рынка драгоценных металлов существенно расширит возможности кредитных организаций на рынке операций с драгоценными металлами, в том числе и при управлении рисками.

Читайте так же:  Воронежская экспертиза проектов

Операции коммерческих банков с драгоценными металлами

Для удобства изучения материала статью разбиваем на темы:

Операции коммерческих банков с драгоценными металлами

Для осуществления операций с драгоценными металлами кредитная организация должна получить специальную лицензию Банка России.

Для получения лицензии на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов кредитная организация дополнительно к обычным документам на получение банковской лицензии представляет (в одном экземпляре):

— заверенную копию Документа, выдаваемого Минфином России й подтверждающего согласование осуществления кредитной организацией операций с драгоценными металлами;

— справку кредитной организации о наличии весо-измерительных приборов и разновесов.

Это объясняется необходимостью рассчитывать лигатурную (фактическую) и расчетную массу драгоценных металлов.

Лицензия дает право кредитной организации:

— привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы;

— осуществлять другие операции с драгоценными металлами в соответствии с законодательством Российской Федераций.

Требования к драгоценным металлам, с которыми можно проводить банковские операции

— монеты из драгоценных металлов (золота, серебра, платины и палладия), за исключением монет, являющихся валютой Российской Федерации.

Слитки драгоценных металлов могут быть стандартные и мерные.

— слитки драгоценных металлов, изготовленные и маркированные российскими (до 1992 г. — советскими) аффинажными организациями в соответствии с действующими государственными и отраслевыми стандартами и имеющие определенные номиналы массы и пробы;

— слитки иностранного Производства; соответствующие международным стандартам качества.

К мерным слиткам относятся:

— слитки драгоценных металлов, изготовленные и маркированные российскими, (до 1992 г. — советскими) аффинажными организациями в соответствии с действующими стандартами;

— слитки иностранного производства, соответствующие между народным стандартам качества, массой 1 кг и менее с содержанием химически чистого основного драгоценного металла не менее 99,99% лигатурной массы слитка;

— порошки драгоценных металлов — порошки металлов платиновой группы, изготовленные российскими аффинажными организациями в виде порошкообразной субстанции с содержанием в ней химически чистого основного драгоценного металла не менее 99,90% лигатурной массы порошка, упакованной в стеклянные ампулы и пластмассовые банки с маркировкой предприятия изготовителя массой нетто;

— прокат — холоднокатаные полосы драгоценных металлов, изготовленные и маркированные российскими аффинажными организациями и поставляемые в качестве довесков к партиям соответствующих слитковых драгоценных металлов для достижения заданной массы партии;

— гранулы — аффинированное серебро в гранулах, изготовленных Российскими аффинажными организациями и поставляемых в качестве довесков к партиям серебра в стандартных слитках для достижения заданной массы партии;

— масса в лигатуре — фактическая общая масса сплава или порошка, содержащего драгоценный металл;

Слитки драгоценных металлов (стандартные или мерные) должны соответствовать:

— государственным стандартам, действующим в Российской Федерации;

— стандартам зарубежного производства;

— международным стандартам качества, принятым Лондонской ассоциацией участников рынка драгоценных металлов;

— международным стандартам качества, принятым участниками Лондонского рынка платины и палладия.

На слитке не должно быть пор, углублений и прочих недостатков, он должен быть удобен для переноски и складирования;

Одна тройская унция принимается равной 31,1035 г.:

— вес слитка от 500 до 1250 тройских унций (от 15 552 г до 38 879 г);

— вес каждого слитка выражен в тройских унциях и кратен 0,10 унции;

— чистота металла не ниже 999 долей химически чистого серебра на 1000 долей Лигатурной массы:

В качестве обязательных отметок на слитке должны быть:

Слиток должен иметь правильную форму, удобную для переноски и складирования.

На поверхности слитка не должно быть пор, углублений и прочих недостатков. Края слитка должны быть прямыми и неострыми;

— вес слитка (пластины) от 32,150 до 192,904 тройских унций (от 1000т до 6000 г);

— чистота металла не ниже 999,5 долей химически чистого металла на 1000 долей лигатурной массы.

В качестве обязательных отметок на слитке должны быть:

— вес в граммах или тройских унциях.

На слитке не должно быть пор, углублений и прочих недостатков, он должен быть удобен для переноски и складирования:

— Масса слитка от 32,150 до 192,904 тройских унций (от 1000 г до 6000 г);

— чистота металла не ниже 999,5 долей химически чистого металла на 1000 долей лигатурной массы.

В качестве обязательных отметок на слитке должны быть:

— масса в граммах или тройских унциях.

На поверхности слитка не должно быть пор, углублений и прочих недостатков. Он должен быть удобен для переноски и складирования.

Определение массы драгоценных металлов для проведения банковских операций

При приеме и выдаче драгоценных металлов и драгоценных камней Банк России и кредитные организации обязаны оборудовать свои кладовые (хранилища) или другие помещения кассового узла весо-измерительными приборами и разновесами и обеспечить своевременные проверки и освидетельствования весового хозяйства метрологической службой.

Масса драгоценных камней определяется на специальных каратных или аналитических весах с точностью взвешивания при массе до 1000 каратов — 0,01 карата, свыше 1000 каратов — 0,05 карата.

Для определения массы драгоценных металлов и драгоценных камней применяются весы, наибольший предел взвешивания которых соответствует или превышает массу взвешиваемой партии драгоценных металлов и драгоценных камней.

Металлы платиновой группы, поставляемые промышленностью в виде порошков в заводской упаковке (в ампулах, банках), принимаются и выдаются по реквизитам завода изготовителя, нанесенным на внешнюю поверхность ампул, банок без вскрытия и проверки, по массе и химическому составу.

Под воздействием геофизических и атмосферных факторов и в силу конструктивных особенностей весо-измерительных приборов их показания при взвешивании драгоценных металлов и драгоценных камней могут отличаться от показаний предыдущих взвешиваний, зафиксированных в учетных и сопроводительных документу.

Выявленные при взвешивании драгоценных металлов и драгоценных камней весовые расхождения в пределах допустимых норм между, показаниями весо-измерительных приборов и данными учетных или сопроводительных документов отражаются в журналах и карточках складского учета без изменения данных бухгалтерского учета.

Весовые расхождения, образующиеся в результате объединения или разъединения вложений с драгоценными камнями, оформляются актом весовых расхождений и отражаются в бухгалтерском учете.

Массу химически, чистого драгоценного металла определяют, умножая массу в лигатуре на пробу сплава, представленную в виде десятичной дроби, в которой после запятой проставляются все цифры значения пробы. Например, стандартный слиток золота с пробой 99,99, имеющий массу в лигатуре 12 348,4 г, содержит 12 347,2 г химически чистого золота (12 348,4 X 0,9999 = 12 347,16).

Банк России и кредитные организации самостоятельно определяют необходимость опробования слитков и проката драгоценных металлов во время их хранения и приема передачи.

Виды операций и сделок с драгоценными металлами

Банковские операции с драгоценными металлами — операции по привлечению во вклады и размещению драгоценных металлов.

Банки имеют право осуществлять следующие операции с драгоценными металлами:

1) покупать и продавать Драгоценные металлы, как за свой счет, так и за счет клиентов (по договорам комиссии и поручения);

2) привлекать драгоценные металлы во вклады (до востребования и на определенный срок) от физических и юридических лиц;

3) размещать драгоценные металлы от своего имени и за свой счет на депозитные счета, открытые в других, банках, и предоставлять займы в драгоценных металлах;

4) предоставлять и получать кредиты в рублях и иностранной валюте под залог драгоценных металлов;

5) оказывать услуги по хранению и перевозке драгоценных металлов при наличии сертифицированного хранилища.

Банки имеют право осуществлять следующие сделки с драгоценными металлами:

1) сделки купли продажи драгоценных металлов с поставкой драгоценных металлов в физической форме или с отражением по счетам;

2) сделки купли продажи с немедленной поставкой (наличные сделки), когда дата валютирования (дата поставки денежных средств и драгоценных металлов) устанавливается в пределах двух рабочих дней от даты заключения сделки.

3) расчеты по поставке металла и денежных средств могут проводиться разными датами валютирования, что должно быть специально оговорено между сторонами в момент заключения сделки;

4) срочные сделки купли продажи, когда сроки расчетов по сделке составляют более двух рабочих дней от даты заключения сделки;

5) другие сделки с драгоценными металлами (опционы, свопы, фьючерсы и др.) в соответствии с законодательством Российской Федерации и международной банковской практикой.

Все денежные требования и обязательства, возникающие при совершении сделок с драгоценными металлами между резидентами Российской Федерации, должны быть выражены и оплачены в валюте Российской Федерации;

Кредитные организации (независимо от наличия лицензии на совершение операций с драгоценными металлами) вправе принимать драгоценные металлы (драгоценные камни) в качестве обеспечения исполнения обязательств юридических и физических лиц (резидентов и нерезидентов), а также предоставлять им следующие услуги:

— хранение драгоценных металлов (драгоценных камней) в хранилищах ценностей кредитных организаций;

— транспортировку драгоценных металлов (драгоценных камней) силами и средствами инкассаторской службы кредитной организации.

Кредитные организации (независимо от наличия лицензии на совершение операций с драгоценными металлами) вправе использовать принадлежащие им драгоценные металлы (драгоценные камни) в следующих целях:

— обеспечение своей деятельности в социально-культурных и иных не связанных с извлечением прибыли сферах реализация драгоценных металлов по договорам посреднических услуг (комиссии, агентирования и т.п.) через уполномоченные организации (индивидуальных предпринимателей).

Порядок проведения банковских операций с драгоценными металлами

В соответствии с Законом Российской Федерации «О валютном регулировании валютном контроле» общий порядок совершения операций и сделок с драгоценными металлами на территории Российской Федерации устанавливается Правительство РФ.

Банк России определяет особенности проведения в Российской Федерации операций с монетой из драгоценных металлов, устанавливает правила проведения банками операций по привлечению во вклады и размещению драгоценных металлов.

В соответствии с международной практикой проведения операций с драгоценными металлами операции с золотом совершаются в количественных единицах чистой массы металла, операции с серебром, платиной и палладием — в количественных единицах лигатурной массы металла.

Банк России каждый рабочий день в 14 часов по московскому времени устанавливает учетные цены на аффинированные драгоценные металлы.

Учетные цены на аффинированные драгоценные металлы рассчитываются Банком России исходя из действующих на момент расчета значений цен на золото, серебро, платину и палладий, зафиксированных на Лондонском рынке наличного металла «спот» в ходе стандартных процедур установления цен рынка, уменьшенных на дисконтера несреднему значению расходов для каждого вида драгоценных металлов по поставке на международный рынок, и пересчитываются в рубли по официальному курсу (дол./руб.), действующему на день, следующий за днем установления учетных цен.

Учетные цены на аффинированные драгоценные металлы применяются в кредитных организациях начиная с календарного дня» следующего за днем их установления, и действуют до дня установления Банком России новых значений учетных цен включительно.

Учетные цены на аффинированные драгоценные металлы публикуются в «Вестнике Банка России», размещаются на сайте Банка России в сети Интернет.

Кредитные организации РФ проводят операции с драгоценными металлами с открытием металлических счетов. Металлические счета открываются для физических и юридических лиц, включая банки.

Металлические счета, открываемые кредитной организацией для осуществления операций с драгоценными металлами.

Драгоценные металлы, принятые от клиента на хранение, не являются привлеченными средствами банка и не могут быть размещены им от своего имени и за свой счет. Металлические счета ответственного хранения — счета клиентов для учета драгоценных металлов, переданных на ответственное хранение в кредитную организацию с сохранением при этом их индивидуальных признаков (наименование, количество ценностей, проба, производитель, серийный номер и др.).

Для осуществления операций по привлечению во вклады и размещению драгоценных металлов банки открывают обезличенные металлические счета. Обезличенные металлические счета — счета, открываемые кредитной организацией для учета драгоценных металлов без указания индивидуальных признаков и осуществления операций по их привлечению и размещению,

Драгоценные металлы, учитываемые на обезличенных Металлических счетах, имеют количественную характеристику массы металла (для монет — количество в штуках) и стоимостную балансовую оценку.

Для операций, связанных с переводом драгоценных металлов по обезличенным металлическим счетам, кредитные организации имеют право устанавливать корреспондентские отношения с банками.

Привлекать и размещать драгоценные металлы на обезличенные металлические счета банки могут:

— переводом, драгоценных металлов с других обезличенных металлических счетов;

— зачислением на обезличенные металлические счета драгоценных металлов при их физической поставке;

— зачислением драгоценных металлов, проданных клиенту, или драгоценных металлов, приобретенных банком.

Возврат драгоценных металлов с обезличенных металлических счетов клиентов возможен:

— перечислением драгоценных металлов на другие обезличенные металлические счета;

— снятием со счетов драгоценных металлов в физической форме;

— сделкой купли продажи драгоценных металлов, числящихся на счёте.

Займы в драгоценных металлах предоставляют, поставляя драгоценные металлы клиенту в физической форме или на обезличенные металлические счета в обмен на обязательство поставки драгоценных Металлов по истечении установленного договором срока.

Погашают суммы займа в драгоценных металлах:

— физической поставкой драгоценных металлов;

— перечислением драгоценных металлов с обезличенных металлических счётов заемщика.

Проценты, начисляемые на обезличенные металлические счета, комиссионные сборы и прочие вознаграждения, связанные с ведением металлических счетов, исчисляются и выплачиваются в валюте Российской Федерации.

Проценты по обезличенным металлическим счетам могут быть выплачены в драгоценных металлах, что должно быть оговорено в соглашении между банком и владельцем счета.

Банк России устанавливает следующий порядок проведения кредитными организациями операций по покупке реализуемых Банком России монет из драгоценных металлов:

1. Кредитные организации направляют в территориальное учреждение Банка России запрос о предоставлении информации об ассортименте, предлагаемых для реализации монет.

2. Территориальное учреждение Банка России направляет в кредитные организации информацию об ассортименте предлагаемых для реализации монет.

При этом в обязательном порядке указываются:

— каталожный номер монеты;

— вид и содержание химически чистого драгоценного металла в монете;

— качество чеканки монеты.

3. Кредитные организации в соответствии с полученной информацией формируют заявку в произвольной форме.

В заявке обязательно указываются:

— номинал и наименование монеты;

— вид и содержание химически чистого драгоценного металла в монете;

— количество приобретаемых банком монет.

4. Заявку направляют по факсимильной связи в территориальное учреждение Банка России.

5. Территориальное учреждение Банка России на основании полученной заявки составляет Спецификацию с расчетом отпускных цен Банка России и направляет ее копию по факсимильной связи в кредитную организацию,

6. Оригинал Спецификации передается представителю кредитной организации при выдаче монет.

Территориальное учреждение Банка России вправе уменьшить количество монет, указанное в заявке, в соответствии с наличием монет данного наименования.

В спецификации устанавливается срок оплаты монет в течение трех рабочих дней, следующих за датой составления спецификации.

Кредитная организация осуществляет:

— перечисление указанной в спецификации сумма по реквизитам и в сроки, указанные в спецификации;

— направляет копию платежного поручения в территориальное учреждение Банка России по факсимильной связи. В платежном поручении указываются номер и дата спецификации, в соответствии с которой произведена оплата.

В случае нарушения кредитной организацией сроков оплаты монет расчетно-кассовые центры Банка России, отделение № 1 Московского главного территориального управления Банка России не позднее второго рабочего дня, следующего за днем Поступления платежа, возвращает поступившие денежные средства в адрес кредитной организации.

Получить монеты, платеж за которые возвращен в адрес кредитной организаций, можно только на основании новой заявки и нового платежа за монеты кредитной организации.

Резервирование монет не производится!

Выдаются монеты кредитной организации по распоряжению территориального учреждения Банка России после поступления суммы платежа в РКЦ Банка России.

Представителям кредитной организации монеты выдаются на основании доверенности, и оформляется акт приема выдачи монет из драгоценных металлов. В акте указываются все выдаваемые ценности и отражается факт проверки представителем кредитной организации монет по количеству. Соответствию спецификации, качеству. При отказе от проверки монет в акте делается запись об отсутствии претензий по номенклатуре, количеству и качеству полученных монет. Акт приема выдачи монет из драгоценных металлов составляется в двух экземплярах, первый из которых остается в РКЦ Банка России, а второй выдается представителю кредитной организаций.

Территориальное учреждение Банка России приступает к операциям по выдаче монет кредитным организациям по письменному распоряжению Банка России.

Сделки купли продажи драгоценных металлов

Банк России вправе заключать сделки купли продажи драгоценных металлов с кредитной организацией в соответствии с генеральным соглашением об общих условиях совершения сделок купли продажи драгоценных металлов на территории Российской Федерации.

Для заключения генерального соглашения кредитная организация направляет в департамент иностранных операций Банка России следующий комплект документов:

— копию свидетельства о государственной регистрации (при наличии);

— копию лицензии (разрешения) на совершение операций с драгоценными металлами;

— карточку с образцами подписей и печати уполномоченных лиц кредитной организации;

— копию протокола (выписки из протокола) собрания учредителей (участников), подтверждающего полномочия руководителя кредитной организации;

— Доверенности, подтверждающие полномочия лиц от имени кредитной организации заключать сделки купли продажи, передавать и получать драгоценные металлы.

С момента подписания генерального соглашения стороны вправе совершать сделки купли продажи драгоценных металлов.

Минимальный размер партии драгоценных металлов по одной сделке купли продажи с кредитной организацией составляет:

— серебра — 1000 кг;

В договоре оговариваются вид сделки, каналы связи, хранилище, дилеры, документы подтверждения сделки, существенные условия заключения и расторжения сделки, акт приема передачи, спецификация, документ о качестве драгоценных металлов, рекламационный акт, условия исполнения сделки, сроки получения драгоценных металлов и их оплаты, ответственность сторон.

Вид сделки — сделка купли продажи драгоценных металлов с физической поставкой, сторонами которой выступают Банк России и кредитная организация.

Каналы банковской связи — любые системы электронной связи, посредством которых Может быть заключена сделка или передана информация (телекс, факсимильная связь, система СВИФТ, «Рейтер», телефон (с обязательным ведением записи телефонных переговоров) или другой вид связи).

Хранилище Межрегиональное хранилище Центрального хранилища Банка России.

Дилеры — сотрудники сторон, уполномоченное совершать сделки по каналам банковской связи в рамках соглашения.

Подтверждения сделки — документы, содержащие существенные условия сделки, которыми стороны обмениваются по ее заключении.

Существенные условия сделки:

— цена за 1 грамм;

— общая масса в лигатуре или общая масса в химической чистоте;

— дата заключения и дата исполнения сделки.

Акт приема передачи — документ, подтверждающий прием передачу драгоценных металлов хранилищем.

Спецификация — документ, описывающий основные характеристики передаваемых драгоценных металлов.

Документ о качестве драгоценных металлов — документ предприятия изготовителя, содержащий сведения о соответствии драгоценных металлов действующим в Российской Федерации государственным и отраслевым стандартам или международным стандартам качества на драгоценные металлы в слитках (паспорт, сертификат).

Рекламационный акт — документ, составляемый на драгоценные металлы, не соответствующие государственным и отраслевым стандартам Российской Федерации или международным стандартам качеству, а также в случае несоответствия драгоценных металлов каким-либо существенным условиям заключенной сделки.

Дилеры сторон проводят переговоры о существенных условиях сделок по каналам банковской связи и заключают сделки.

Сделка считается заключенной в момент получения по каналам банковской связи дилером, направившим оферту, ее акцепта.

Сделка считается расторгнутой:

— по соглашению сторон, оформленному в письменной форме и подписанному уполномоченными сторонами лицами;

— в случае неисполнения одной из сторон обязательств по заключенной сделке в течение пяти рабочих дней.

В случае расторжения сделки стороны возвращают друг другу все полученное по сделке.

Прием передача драгоценных металлов происходит в хранилище. Принимают передают драгоценные металлы материально ответственное лицо Банка России и представитель кредитной организации, полномочия которого подтверждаются доверенностью.

Драгоценные металлы принимаются (передаются) одной партией по спецификациям и документам о качестве драгоценных металлов следующим способом:

— сплошного визуального контроля слитков;

— взвешивания каждого слитка;

— сличения полученных данных с данными сопроводительных документов и требованиями действующих в Российской Федерации государственных и отраслевых стандартов или международных стандартов качества.

Если при приеме передаче партии драгоценных металлов обнаруживается несоответствие части слитков государственным и отраслевым стандартам Российской Федерации или международным стандартам качества, такие слитки признаются бракованными. На них составляется рекламационный акт, который подписывают лица, уполномоченные сторонами осуществлять прием передачу драгоценных металлов.

Если при приеме передаче партии драгоценных металлов обнаруживается их несоответствие каким-либо существенным условиям заключенной, сделки, эти недостатки фиксируются в рекламационном акте. Покупатель вправе не принимать драгоценные металлы, на которые составлены рекламационные акты.

По окончании приема передачи стороны составляют два экземпляра акта приема передачи на фактически принятые драгоценные металлы.

Фактические условия сделки, отраженные в акте приема передачи и не соответствующие существенным условиям заключенной сделки, могут являться основанием для заключения новой сделки.

При совершений сделки покупки драгоценных металлов Банком России:

— кредитная организация в течение трех рабочих дней со дня заключения сделки передает драгоценные металлы в хранилище;

— Банк России оплачивает стоимость драгоценных металлов, принятых по акту приема передачи, в течение трех рабочих дней со дня его подписания, перечисляя денежную сумму на счет кредитной организации.

При совершении сделки продажи драгоценных металлов Банком России:

— кредитная организация оплачивает стоимость драгоценных металлов в течение трех рабочих дней со дня заключения сделки, перечисляя сумму сделки на счет Банка России;

— Банк России в течение трех рабочих дней после зачисления денег на свой счет передает драгоценные металлы кредитной организации.

За несвоевременное перечисление денежных средств по заключенной сделке виновная сторона уплачивает другой стороне неустойку в размере ставки рефинансирования Банка России» начисляемую на сумму задолженности за весь период просрочки, но не более 10% от суммы задолженности.

За несвоевременную поставку драгоценных металлов по заключенной сделке виновная сторона уплачивает другой стороне неустойку в размере ставки рефинансирования Банка России, начисляемую на стоимость не поставленного металла, рассчитанную по цене металла на день заключения сделки, за весь период просрочки, но не более 10% от стоимости не поставленного металла, рассчитанной на день заключения сделки.

За недопоставку драгоценных металлов виновная сторона уплачивает штраф в размере 10% от стоимости недопоставленных драгоценных металлов, рассчитанной по цене металла на день заключения сделки.

За поставку некачественных драгоценных металлов по заключенной сделке виновная сторона уплачивает другой стороне штраф в размере 10% от стоимости некачественных драгоценных металлов, рассчитанной по цене металла на день заключения сделки.

Хранение драгоценных металлов

Клиент передает на ответственное хранение аффинированный драгоценный металл в слитках, а банк обязуется хранит его и учитывать на счете ответственного хранения, открытом клиенту в банке, с сохранением индивидуальных признаков (вид металла, количество, проба, производитель, серийный номер слитка й др.).

Перевод драгоценных металлов осуществляют, списывая драгоценные металлы со счета клиента с одновременным зачислением этих драгоценных металлов на счет другого клиента, открытый в банке. На совершение операции обязательно письменное подтверждение клиента о согласии на зачисление драгоценных металлов на счет переводом драгоценных металлов со счета другого клиента.

Представитель клиента принимает и передает драгоценные металлы по договору и подписывает акт приема передачи драгоценных металлов от имени клиента.

Акт приема передачи — двусторонний документ, подтверждающий прием передачу драгоценных металлов хранилищем банка, который подписывается, с одной стороны, материально ответственным лицом банка, с другой — клиентом или его представителем, действующим на основании доверенности.

Драгоценные металлы, передаваемые клиентом на ответственное хранение, принимаются в хранилище банка. На основании заявления об открытии счета и заключенного договора банк открывает клиенту счет и выдает свидетельство об открытии счета.

Зачисление драгоценных металлов на счет клиента происходит при приеме драгоценных металлов от клиента в хранилище банка, а также при переводе драгоценных металлов со счетов других клиентов, открытых в банке.

Списание драгоценных металлов со счета клиента происходит при выдаче драгоценных металлов клиенту из хранилища банка, а также при переводе драгоценных металлов на счета других клиентов, открытые в банке.

Банк приступает к приему (выдаче) драгоценных металлов клиента не позднее трех рабочих дней со дня получения от клиента поручения на прием (выдачу) драгоценных металлов. При этом в течение одного рабочего дня банк принимает (выдает) драгоценные металлы в объеме не более 5 тонн.

Принимают (выдают) драгоценные металлы клиента в (из) хранилище (а) банка в присутствии уполномоченного представителя клиента, действующего на основании доверенности.

Драгоценные металлы принимаются (выдаются) одной партией в соответствии с поручением на прием (выдачу), драгоценных металлов и документами о качестве драгоценных металлов. Слитки проходят сплошной визуальный контроль, их пересчитывают, взвешивают каждый слиток и сличают полученные данные с данными, сопроводительных документов и требованиями действующих в Российской Федерации государственных и отраслевых стандартов или международных стандартов качества.

Если при приеме драгоценных металлов обнаруживается несоответствие части слитков государственным и отраслевым стандартам Российской Федерации или международным стандартам качества, а также несоответствие принимаемых слитков их индивидуальным признакам, хранилище не принимает такие слитки. На них составляется рекламационный акт.

По окончании приема (выдачи) драгоценных металлов составляются два экземпляра акта приема передачи на драгоценные металлы, один из которых остается в банке, другой передаемся клиенту. На основании акта приема передачи банк в день его подписания зачисляет

(списывает) принятые (выданные) драгоценные металлы на (со) счет (а) клиента.

Банк, списывает драгоценные металлы со счета клиента переводом на счета других клиентов не позднее второго дня со дня получения от клиента поручения на перевод драгоценных металлов при наличии у банка уведомления о зачислении драгоценных металлов, полученного от клиента, на счет которого зачисляются драгоценные металлы.

Зачисление драгоценных металлов происходит не позднее второго дня со дня получения уведомления о зачислении драгоценных металлов на счет при наличии поручения на перевод драгоценных металлов от клиента банка, со счета которого они списываются.

— обеспечивать сохранность драгоценных металлов, переданных на ответственное хранение, с момента приема драгоценных металлов в хранилище банка до момента их выдачи клиенту из хранилища банка;

— выдавать клиенту выписку из его лицевого счета не позднее следующего рабочего дня после совершения операций по счету;

— выдавать клиенту справку о состоянии его счета на основании письменного заявления клиента, составленного в произвольной форме, с указанием в нем интересующих клиента данных по счету в течение трех рабочих дней после поступления заявления клиента в банк;

— обеспечить конфиденциальность информации о драгоценных металлах клиента, переданных на ответственное хранение в банк;

— в письменном виде уведомлять клиента об изменении условий хранения драгоценных металлов, находящихся на счете клиента.

Банк имеет право:

— не принимать поручения клиента на выдачу драгоценных металлов (на перевод драгоценных металлов) при отсутствии на счете клиента необходимого для исполнения поручения количества драгоценных металлов;

— без согласия клиента списать ошибочно зачисленные на его счет драгоценные металлы;

— в одностороннем порядке изменять положения договора, регулирующие правила обслуживания счета и тарифы банка по обслуживанию счета, с письменным уведомлением клиента об этом не позднее чем за один месяц до их изменения;

— расторгнуть договор по инициативе банка за невыполнение клиентом условий договора;

— самостоятельно реализовать хранящиеся в банке драгоценные металлы.

— не позднее следующего рабочего дня с момента получения от банка выписок из лицевого счета уведомить банк об ошибочно зачисленных или списанных с его счета драгоценных металлах;

— своевременно и в полном объеме производить оплату услуг банка по обслуживанию счета в соответствии с тарифами ив порядке, установленном настоящим договором; заключить дополнительное соглашение с обслуживающим банком о списании со счета клиента без согласия последнего суммы просроченной задолженности по оплате услуг;

— своевременно забрать драгоценные металлы при закрытии счета;

— своевременно уведомить банк об изменении адреса или иных реквизитов клиента.

Клиент имеет право:

— в пределах остатка драгоценных металлов, находящихся на счете, давать поручения на их списание;

— получать выписки со счета по результатам совершенных за день операций на следующий день после совершения операций по счету;

— получать справку о состоянии счета в течение двух рабочих дней после направления в банк письменного заявления о необходимости получения справки, составленного в произвольной форме.

Банк ежемесячно производит расчет платы за услуги по обслуживанию счета в соответствии с тарифами банка за предыдущий месяц. Клиент оплачивает услуги банка по обслуживанию счета в течение пяти рабочих дней после получения факсимильной копии счета. В случае несогласия с суммами, указанными в счете, клиент представляет в банк в течение трех рабочих дней письменное заявление о разногласиях с указанием оспариваемых сумм платы по обслуживанию счета. Разногласия по оплате услуг банка за обслуживание счета регулируются в течение пяти рабочих дней после получения банком письменного заявления клиента о разногласиях.

Для урегулирования разногласий создается согласительная комиссия из уполномоченных представителей банка и клиента. Представитель клиента указывается клиентом в его заявлении, представитель банка назначается распорядительным документом банка. Решение согласительной комиссии принимается единогласно и оформляется актом, подписываемым уполномоченными представителями банка и клиента. В случае не регулирования сторонами разногласий по оплате услуг Банка России споры между ними рассматриваются в установленном порядке в арбитражном суде.

При закрытии счета остаток драгоценных металлов выдается клиенту в течение трех рабочих дней со дня получения заявления клиента о закрытии счета или в течение десяти рабочих дней после получения клиентом письменного уведомления банка о намерении закрыть Счет.

При неисполнении клиентом своей обязанности взять обратно драгоценные металлы, в том числе при его уклонении от получения драгоценных металлов, банк в порядке, установленном ст. 899 ГК РФ, после письменного уведомления клиента реализует находящиеся у него на хранении драгоценные металлы клиента по цене покупки драгоценных металлов Банком России на день совершения сделки. Сумма, вырученная от продажи драгоценных металлов клиента, перечисляется клиенту за вычетом сумм, причитающихся банку, в том числе его расходов по продаже драгоценных металлов, клиента.

За неисполнение или ненадлежащее исполнение клиентом обязательств по оплате предоставленных банком услуг по обслуживанию счета клиент уплачивает банку неустойку в размере ставки рефинансирования Банка России, начисляемую на сумму просроченной задолженности за весь период просрочки оплаты клиентом услуг по обслуживанию счета, деленной на фактическое количество дней в текущем году (365 или 366 соответственно).

В случае несвоевременной оплаты (оплаты не в полном объеме) клиентом обязательств по оплате услуг, предоставленных банком по обслуживанию счета, банк вправе произвести Списание инкассовым поручением суммы просроченной задолженности по оплате услуг по обслуживанию счета с корреспондентского счета клиента, открытого в банке.

Стороны освобождаются от ответственности за частичное или полное неисполнение принятых на себя обязательств по договору в случае наступления обстоятельств непреодолимой силы, определяемых в соответствии с ГК РФ.

Контроль банка России за совершением операций с драгоценными металлами

При проведении банковских операций с драгоценными металлами банки обязаны осуществлять контроль за соотношением требовании и обязательств в драгоценных металлах в рублевой оценке, вести открытую позицию по операциям с драгоценными металлами. Порядок регулирования открытой позиции устанавливает Банк России.

Банки осуществляют операции с драгоценными металлами с использованием обезличенных металлических счетов только при наличии лимита открытой позиции по операциям с драгоценными металлами, установленного Банком России.

Банк России устанавливает:

— единые правила ведения бухгалтерского учета операций с драгоценными металлами;

— порядок переоценки счетов учета драгоценных металлов;

— формы отчетности, порядок и сроки ее предоставления;

— нормативы деятельности банков по операциям с драгоценными металлами;

— порядок контроля за операциями.

Банк России устанавливает порядок приема; хранения и выдачи драгоценных металлов банками.

Меры воздействия, применяемые к кредитным организациям нарушителям, установлены ст. 74 Федерального закона № 86ФЗ.

Невыполнение требований Банка России может служить основанием для отзыва лицензии (разрешения) на совершение операций с драгоценными металлами.

Подготовка международных торговых сделок, анализ и расчет контрактных цен
Международные коммерческие операции: сущность, содержание и виды
Дефолт
АИС в области финансовой деятельности
Защита информации в АИС

Назад | | Вверх

Еще статьи:

  • Приказ минфина 26н от 3 Приказ минфина 26н от 3 Зарегистрировано в Минюсте РФ 28 апреля 2001 г. N 2689 МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПРИКАЗ от 30.03.01 N 26н ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ ПО БУХГАЛТЕРСКОМУ УЧЕТУ "УЧЕТ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ" ПБУ 6/01 (в ред. Приказов Минфина РФ от 18.05.2002 N 45н,от […]
  • Приказ мвд 340 от 21061996 Приказ МВД РФ от 12 мая 2006 г. N 340 "Об утверждении Перечня документов, образующихся в деятельности подразделений Министерства, органов внутренних дел, учреждений, предприятий и организаций системы Министерства внутренних дел Российской Федерации, с указанием сроков хранения" (с […]
  • Возмещение вреда здоровья чернобыльцам Лица, приобретшие до 15 февраля 2001 года статус инвалидов-чернобыльцев и получавшие до этой даты возмещение вреда здоровью в размере, исчисленном из среднего заработка с учетом степени утраты профессиональной трудоспособности, наделены правом сохранить ранее установленный размер […]
  • Приказ в целях защиты информации Акты (приказы, распоряжения и другие акты) ФСТЭК России; сведения о внесении в них изменений, признании их утратившими силу, о государственной регистрации этих актов в случаях, установленных законодательством Российской Федерации Приказ ФСТЭК России от 14 марта 2014 г. N […]
  • Ликвидация лукойл-гарант Решение Арбитражного Суда г. Москвы от 27 сентября 2001 г. N А40-15139/01-65-94 Суд принял обоснованное решение о ликвидации ЗАО, поскольку сумма чистых активов общества-ответчика на протяжении трех последних лет имеет отрицательную величину, что является достаточным основанием для его […]
  • Приказ 1190 мвд Приказ МВД России от 10 октября 2013 г. N 830 "Об утверждении Типового положения об отделе (отделении, группе) НЦБ Интерпола территориального органа МВД России на региональном уровне и признании утратившими силу нормативных правовых актов МВД России" Приказ МВД России от 10 октября 2013 […]