Налоговый вычет из нпф

Где и как оформлять налоговый вычет на накопительную часть пенсии?

Остаточные явления реформ произвели на свет такое понятие, как накопительная часть пенсии. Исходя из ее величины, будущим пенсионерам будет рассчитана сумма пособия, начисляемого по достижению определенного возраста. Сейчас все работающее население имеет возможность увеличить свою будущую пенсию за счет добровольных взносов. Некоторые люди пользуются этой возможностью, но не все знают, полагаются ли им социальные налоговые вычеты (НВ).

Возможен ли налоговый вычет на накопительную часть пенсии

Этот вид расходов попадает под возможность получения вычета из категории социальных. Вся группа вычетов такого характера имеет определенный годовой лимит для исчисления. Максимум обновляется каждый год и составляет 120 тысяч рублей. Это не сумма возврата, а объем средств для расчета вычета.

При использовании всего годового лимита положен вычет в сумме 15 600 рублей, исходя из ставки в 13%. Если сумма не достигла максимума, то на следующий налоговый период она не переносится, а расчет налогового вычета происходит согласно понесенным расходам. При этом превышение лимита в 120 000 не дает возможности получить вычет больше, чем 15 600 рублей.

  • 37 000*13%= 4810 рублей
  • 120 000*13%=15600 рублей
  • 134 000*13%= 15600 рублей.

При этом получить вычет такого характера могут не только граждане, но и её резиденты, проживающие в стране более 183 дней в году. Стоит знать, что даже если достигнут максимум по лимиту, но официальных налогооблагаемых доходов в конкретном календарном году не было заявлено, то вычет не положен в этом налоговом периоде.

Также такой вид вычета не положен неработающим пенсионерам, хотя лица, продолжающие трудовую деятельность могут претендовать на возврат уплаченного НДФЛ. Для работающих пенсионеров также существует установленный лимит, подразумевающий суммирование затрат на лечение и другие социальные затраты.

Социальный вычет по расходам на накопительную часть трудовой пенсии — тема видео ниже:

Как получить такой НВ

Только первичная подача документов на получение налогового вычета может представлять какие-либо трудности. Сложности связаны не с самим процессом, а с нюансами при подготовке требуемой документации. Для неопытных лиц их перечень может показаться большим и непонятным, но уже после первой подачи бумаг на вычет, повторное обращение не будет вызывать сложностей.

Ответственные органы

Весь собранный пакет документов подается в налоговую по месту регистрации заявителя.

  • Сделать это можно в течении трех лет после факта наступления права получить налоговый вычет.
  • Также существует и второй способ подачи заявления — он актуален не для все лиц, увеличивших свою накопительную часть пенсии. Это возврат НДФЛ через работодателя. Таким способом могут воспользоваться лица, писавшие заявление в бухгалтерию на перевод денежных средств из заработной платы на накопительную часть пенсии. Еще сейчас формируется возможность предоставления документов онлайн, используя сайт госуслуг.

Перечень документов

Для вычета нужно предоставить такие документы:

  1. Заявление на НВ.
  2. Справка 2- НДФЛ.
  3. Декларация 3-НДФЛ.
  4. Копия договора с НПФ.
  5. Копию паспорта и ИНН.
  6. Выписка из именного пенсионного счета.
  7. Платежные документы (квитки, платежки, кассовые чеки).

При личном обращении в налоговую для лиц, пополнявших накопительную часть через работодателю, требуется еще один документ. Он является заменой платежных документов — это справка с работы о сумме удержанных средств для взносов.

Как получить социальный вычет по расходам на накопительную часть трудовой пенсии, расскажет видео ниже:

Процедура и сроки получения

После подачи заявления на получение вычета на накопительную часть пенсии и всех требуемых документов происходит возврат средств на персональный счет. Законодательно указан максимальный временной интервал — налоговая должна рассмотреть предоставленные документы в течении 3 месяцев. Это самый длительный этап процедуры получения НВ. Всего таких этапа 3:

  1. Подготовка документов.
  2. Подача заявления в налоговую.
  3. Ожидание перечисления вычета.

Гражданин Аликин Н. П. в 2015 году пополнил накопительную часть пенсии на 100 тысяч рублей. Тогда он не знал, что имеет право вернуть 13% от это суммы (13 т. р.). В 2017 году он также сделал взнос в размере 120 000 рублей и узнал, что может получить налоговый вычет. В 2018 году ему необходимо предоставить пакет документов за 2015 и за 2017 в налоговую для получения НВ за оба этих периода. При расчете не будут суммироваться годовые лимиты — право на вычет возникло в разные налоговые периоды. Аликин получит 13 000 за 2015 и 15 600 рублей за 2017 год.

Важно не забывать о своевременной подаче документов, но и помнить, что сумма лимита для расчета в 120 тысяч включается в себя и расходы на лечение и обучение. Поэтому если в году было на социальные нужды потрачено более 120 000 рублей, то вычет все равно произведут в размере 15 600 рублей, не перенося остаток на следующих налоговый период.

Стандартные и социальные налоговые вычеты в 2017 году — тема видео ниже:

Налоговые вычеты по взносам в негосударственные пенсионные фонды (НПФ)

Система взносов в негосударственные пенсионные фонды (НФП) все активнее набирает обороты. Люди осознанно подходят к увеличению своей будущей пенсии, формируя основу во время трудового периода. Многие годами пополняют свои пенсионные накопления, но не знают, что имеют возможность делать взносы в НПФ с меньшими затратами.

Возможен ли налоговый вычет по взносам в НПФ

Существует возможность получить налоговый вычет при отчислении в негосударственные пенсионные фонды. Такие налоговые вычеты (НВ) относятся к категории социальных и имеют ежегодно возобновляемый лимит. Каждый гражданин или резидент может подать заявление на возврат налога с определенной суммы уплаченных взносов.

При подаче заявления в ФНС необходимо учесть период подачи. Документы подаются в налоговую только в следующем налоговом периоде. При этом получить НВ может только гражданин или налоговый резидент страны. Касаемо последних лиц, это могут быть люди, проживающих в стране не менее 183 дней в году, ведущих налогооблагаемую трудовую деятельность.

Социальный налоговый вычет за негосударственное пенсионное обеспечение рассмотрен в этом видео:

Несмотря на более высокую ставку налогов, резиденты получают вычет на тех же основаниях, что и граждане. Он рассчитывается исходя из ставки в 13%. При этом существует максимальный лимит взносов, позволяющий получить налоговый вычет. Сумма равняется 120 тысячам рублей. Исходя из этих цифр будет определяться размер возвращаемых средств. Если лицо за один календарный год перечислило на взносы в НПФ 120 000 рублей, то к вычету положено 13% от этой суммы. Даже если сумма будет 150 тысяч и более, то НВ можно получить только от максимума.

  • При 97 т. р. — 97 00*13%=12610
  • При 120 т. р. — 120 000*13%=15600
  • При 150 т. р. — 150 000 > 120 000; 120 000*13%=15600.
Читайте так же:  Заявление о уточнении исковых требований образец

Также стоит отметить, что для этой разновидности социальных вычетов действует ограничение по времени подачи. Документы на НВ по взносам в негосударственный пенсионный фонд при обращении в ФНС желательно предоставлять до 30 апреля следующего года после наступления права на вычет. При этом за заявителем сохраняется возможность получить НВ в течение 3 последующих лет.

Как получить такой НВ

Основную трудность в получение НВ по взносам в негосударственные фонды вызывает процесс подготовки пакета документов. Это сложно сделать только в первый раз, в последующем заявители уже знают процедуру получения и перечень необходимых бумаг, поэтому последующее получение НВ не создает трудностей.

Существует возможность получить вычет такого рода и при перечисление взносов в НФП на имя ближайших родственников. В этом случае к стандартному пакету документов необходимо добавить свидетельство о браке или о рождении, подтверждающие факт родственной связи.

Требуемые документы

Для получения НВ по пенсионным взносам необходим широкий перечень документов. Все бумаги, кроме одной, имеют определенный вид. Исключением является заявление на предоставление НВ. Оно может быть выполнено в произвольной форме, но обязано содержать данные заявителя и платежные реквизиты для перечисления соцвычета.

  1. Заявление на вычет.
  2. Декларация 3-НДФЛ.
  3. Копия лицензии НПФ.
  4. Все платежные документы.
  5. Справка о доходах 2-НДФЛ.
  6. Копия паспорта и ИНН заявителя.
  7. Справка о перечисленных взносах.
  8. Оригинал пенсионного договора и его копия.

При этом существует несколько путей получения налоговых вычетов по взносам в негосударственные пенсионные фонды. Удобство каждого из них зависит от конкретной ситуации. Способы и место обращения за НВ зависят от нескольких обстоятельств.

Удержание взносов сотрудника в НПФ и социальный вычет, проводимые через 1С, описаны в видео ниже:

Ответственные органы

Есть 2 пути подачи документов на получение НВ по взносам в НПФ.

  • Один подразумевает собственноручный сбор бумаг и их предоставление в налоговую.
  • Также есть возможность получать вычеты через бухгалтерию на работе. Заявление можно подать сразу же, не дожидаясь окончания налогового периода.

Вычет через налоговую перечисляется единой суммой за год. Документы подаются одним пакетом в ФНС по месту регистрации с учетом всех нюансов процедуры.

Процедура и сроки получения

Сама процедура довольно проста. Она включает 3 последовательных этапа — сбор документов, подача их в налоговую или работодателю и ожидание получения НВ. Если с получением вычетов на работе мало трудностей, но НВ через ФНС иногда вызывает сложности. Можно разобрать ситуацию на примере.

Гражданка Тарасова решила пополнить пенсионный счет своего супруга Семенова. Женщина не меняла фамилию при замужестве, но это никак не отразиться на возможности получения НВ. К стандартному пакету документов она добавляет копию свидетельства о браке. Также ей необходимо заранее убедиться, что в договоре, заключенном на её имя, значатся и данные супруга. В 2017 году она лично перечислила 101 тысячу рублей в НПФ. К вычету в этом случае полагается сумма 13 130 рублей. Подать на НВ женщина сможет только после окончания 2017 года, при этом срок предоставления документов ограничен 30 апреля 2018 г. Стоит учесть, что если супруги прописаны по разным адресам, то гражданка Тарасова все равно подает документы в налоговую по месту своей регистрации.

После подачи документов в ФНС от заявителя ничего не зависит. Сотрудники налоговой проверяют предоставленные бумаги, сверяют их со своими данными и занимаются начислением всех требуемых вычетов. Обычно процедура довольно длительная, а сам вычет зачисляется на счет приблизительно через 3 месяца.

При возврате документов по причине некорректности их заполнения, заявитель может исправить недочеты и подать на вычет заново. Софинансирование пенсии еще не повсеместная практика, но уже много людей пользуются этой возможностью, поэтому им не стоит забывать о том, что им полагается получить назад излишне уплаченные суммы.

Грамотно про переход в НПФ — в видео ниже:

Налоговый вычет из нпф

Из данного материала вы узнаете, как можно воспользоваться социальным налоговым вычетом по взносам на негосударственное пенсионное обеспечение и дополнительным взносам на накопительную пенсию.

Кто может получить социальный налоговый вычет с взносов на пенсию

Получить социальный налоговый вычет с взносов на пенсию могут все, кто уплачивает

дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию в Пенсионный фонд РФ или в негосударственный пенсионный фонд (НПФ) в соответствии с Федеральным законом от 30.04.2008 № 56-ФЗ «О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений» или

взносы в негосударственный пенсионный фонд (НПФ) на негосударственное пенсионное обеспечение в свою пользу или в пользу членов семьи и близких родственников,

вправе воспользоваться социальным налоговым вычетом по подоходному налогу (НДФЛ).

Это можно сделать, уменьшив на величину указанных пенсионных взносов сумму налогооблагаемого по ставке 13% подоходного дохода.

(пп. 3,4 статьи 210 «Налоговая база» Налогового кодекса РФ и
пп. 4,5 п. 1 статьи 219 «Социальные налоговые вычеты» Налогового кодекса РФ).

Право на получение социального налогового вычета по взносам в негосударственный пенсионный фонд (НПФ) на негосударственное пенсионное обеспечение возникает после заключения гражданином или его работодателем договора с негосударственным пенсионным фондом (НПФ) и уплаты пенсионных взносов самостоятельно или путем удержания работодателем из зарплаты.

В отношении дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию право на получение социального налогового вычета возникает в случае подачи соответствующего заявления в Пенсионный фонд РФ (ПФР) и уплаты этих дополнительных взносов также самостоятельно или через работодателя путем удержания из зарплаты.

(статьи 4 — 7 Федерального закона от 30.04.2008 № 56-ФЗ «О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений»).

Варианты получения социального налогового вычета с взносов на пенсию

Существует два варианта получения социального налогового вычета по подоходному налогу (НДФЛ) с взносов на пенсию в зависимости от того, где вы собираетесь получать налоговый вычет:

получение социального налогового вычета с взносов на пенсию в налоговой инспекции и

получение социального налогового вычета с взносов на пенсию у работодателя.

Вариант 1 получения социального налогового вычета с взносов на пенсию: Получение социального налогового вычета с взносов на пенсию в налоговой инспекции

Для получения социального налогового вычета с взносов на пенсию в налоговой инспекции рекомендуется придерживаться следующей последовательности действий.

Социальный налоговый вычет с взносов на пенсию в налоговой инспекции могут получить:

физические лица, которые производили уплату пенсионных взносов самостоятельно или

которые подали работодателю заявление на удержание заработной платы в счет перечисления соответствующих сумм взносов в негосударственный пенсионный (НПФ) или Пенсионный фонд (ПФР),

но не подавали заявления о предоставлении им налоговых вычетов работодателем.

Шаг 1. Подготовка подтверждающих документов

  1. Для получения социального налогового вычета по пенсионным взносам в негосударственный пенсионный фонд (НПФ) на негосударственное пенсионное обеспечение (НПО) необходимо в налоговую инспекцию представить:

(абз. 2 пп. 4 п. 1 статьи 219 «Социальные налоговые вычеты» Налогового кодекса РФ)

справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных подоходных налогов (НДФЛ) за соответствующий истекший год по форме 2-НДФЛ.

Эта справка подтвердит, что суммы взносов не учитывались работодателем при исчислении налога в течение налогового периода;

Читайте так же:  Гос собственность на средства производства

копию пенсионного договора с негосударственным пенсионным фондом (НПФ) на негосударственное пенсионное обеспечение (НПО).

Если пенсионный договор не содержит информации о лицензии негосударственного пенсионного фонда (НПФ), необходимо подготовить и копию лицензии, заверенную подписью руководителя и печатью негосударственного пенсионного фонда;

копии документов, подтверждающих степень родства с лицом, за которое вы уплатили пенсионные взносы в негосударственный пенсионный фонд (НПФ) на негосударственное пенсионное обеспечение (свидетельство о браке, свидетельство о своем рождении (документы об усыновлении), свидетельство о рождении ребенка (документы об установлении опеки (попечительства) или усыновлении), справка об установлении ребенку инвалидности);

копии платежных документов, подтверждающих уплату пенсионных взносов в негосударственный пенсионный фонд (НПФ) на негосударственное пенсионное обеспечение (чеки контрольно-кассовой техники, квитанции к приходным кассовым ордерам, платежные поручения, банковские выписки и т.п.);

выписку из именного пенсионного счета налогоплательщика в негосударственном пенсионном фонде (НПФ), в которой должны быть указаны ФИО и сумма пенсионных взносов, уплаченных по соответствующему пенсионному договору в течение налогового периода.

  1. Для получения социального налогового вычета по дополнительным взносам на накопительную пенсию в Пенсионный фонд РФ (ПФР) или в негосударственный пенсионный фонд (НПФ):

(абз. 2 пп. 5 п. 1 статьи 219 «Социальные налоговые вычеты» Налогового кодекса РФ)

копии представляемых в Пенсионный фонд РФ платежных документов, подтверждающих уплату взносов в Пенсионный фонд, с отметками кредитной организации об исполнении лично либо через орган, с которым у Пенсионного фонда РФ заключено соглашение о взаимном удостоверении подписей, либо

справку налогового агента (работодателя) о суммах удержанных им и перечисленных по вашему поручению дополнительных страховых взносов по форме,

утв. Приказом ФНС России от 02.12.2008 N ММ-3-3/[email protected];

справку (справки) из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных доходов и удержанных налогов (НДФЛ) за соответствующий истекший год (форма 2-НДФЛ).

Внимание. Хотя налоговое законодательство не содержит требования о представлении справки по форме 2-НДФЛ, лучше ее подготовить.

Шаг 2. Заполнение налоговой декларации

(п. 2 статьи 219 «Социальные налоговые вычеты» Налогового кодекса РФ).

Налоговая инспекция предоставляет налоговый вычет в отношении доходов того года, в котором понесены расходы. На основании подготовленных документов необходимо заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.

Внимание. Социальные налоговые вычеты предоставляются в размере фактически произведенных расходов, но в совокупности не более 120 000 руб. за год.

(абз. 7 п. 2 статьи 219 «Социальные налоговые вычеты» Налогового кодекса РФ).

Шаг 3. Подготовка заявления о возврате подоходного налога (НДФЛ) из бюджета

(п. 6 статьи 78 «Зачет или возврат сумм излишне уплаченных налога, сбора, пеней, штрафа» Налогового кодекса РФ).

Если в налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату из бюджета,

вместе с налоговой декларацией и подтверждающими документами можно подготовить

заявление на возврат подоходного налога (НДФЛ) в связи с расходами на уплату пенсионных взносов в негосударственный пенсионный фонд (НПФ) на негосударственное пенсионное обеспечение.

Как показывает практика, налоговая инспекция может попросить подавать это заявление после того, как будет закончена камеральная проверка и подтверждено право на возврат подоходного налога.

Однако я рекомендую сразу приложить данное заявление к налоговой декларации и подтверждающим документам.

Шаг 4. Представление заполненной налоговой декларации с документами в территориальную налоговую инспекцию по месту жительства

(п. 2 статьи 219 «Социальные налоговые вычеты» Налогового кодекса РФ).

По общему правилу налоговая декларация представляется в налоговую инспекцию не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим годом.

(п. 1 статьи 229 «Налоговая декларация» Налогового кодекса РФ).

Но если вы представляете налоговую декларацию исключительно с целью получения налоговых вычетов по подоходному налогу (НДФЛ), то установленный срок подачи налоговой декларации 30 апреля, на данный случай не распространяется.

В этом случае налоговую декларацию вместе с документами, подтверждающими право на получение налогового вычета, и заявлением о получении налогового вычета можно представить в любое время в течение всего года, следующего за годом, по доходам которого вы претендуете на налоговый вычет.

Налоговую декларацию вместе с необходимыми документами можно представить в налоговую инспекцию:

по почте ценным письмом с описью вложения;

через представителя, действующего на основании нотариально удостоверенной доверенности.

(п. 3 статьи 29 «Уполномоченный представитель налогоплательщика» Налогового кодекса РФ).

через Интернет, например с помощью Единого портала государственных и муниципальных услуг.

При подаче документов лично или через представителя, необходимо подготовить два экземпляра налоговой декларации или сопроводительное письмо с указанием всех документов и попросить налогового инспектора проставить на втором экземпляре налоговой декларации (письме) отметку о принятии.

В случае возникновения спора с налоговой инспекцией это позволит подтвердить, что необходимые документы были представлены. Представление налоговой декларации и подтверждающих документов в электронном виде не избавит от необходимости лично приехать в налоговую инспекцию, так как налоговую декларацию требуется подписать.

Внимание. При подаче в налоговую инспекцию копий документов, подтверждающих право на социальный налоговый вычет, следует по возможности иметь при себе их оригиналы для проверки налоговым инспектором.

Шаг 5. Остается дождаться проведения проверки налоговой инспекцией и в случае подачи заявления на возврат подоходного налога (НДФЛ) получения налогового вычета.

Камеральная проверка налоговой декларации проводится в течение 3 месяцев с даты подачи документов в налоговую инспекцию.

(п. 2 статьи 88 «Камеральная налоговая проверка» Налогового кодекса РФ).

Если одновременно было подано заявление о получении налогового вычета, то деньги должны вернуть в течение 1 месяца с момента завершения проверки либо с момента, когда такая проверка должна была завершиться.

(п. 6 статьи 78 «Зачет или возврат сумм излишне уплаченных налога, сбора, пеней, штрафа», статья 88 «Камеральная налоговая проверка» Налогового кодекса РФ;
п. 11 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 22.12.2005 N 98).

На практике, налоговая инспекция перечисляет денежные средства социального налогового вычета на расчетный счет через три с половиной — четыре месяца после подачи в налоговую инспекцию налоговой декларации по форме 3-НДФЛ.

Внимание. Право вернуть подоходный налог (НДФЛ) в связи с получением налогового вычета сохраняется за вами в течение 3 лет с момента уплаты НДФЛ по итогам года, в котором производилась уплата пенсионных взносов в негосударственный пенсионный фонд (НПФ) на негосударственное пенсионное обеспечение или дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию.

Вариант 2 получения социального налогового вычета с взносов на пенсию: Получение социального налогового вычета с взносов на пенсию у работодателя

Если взносы в негосударственный пенсионный фонд (НПФ) на негосударственное пенсионное обеспечение или дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию в Пенсионный фонд РФ или в негосударственный пенсионный фонд (НПФ)

удерживались работодателем по вашему заявлению из заработной платы и перечислялись в НПФ или ПФР,

то вы можете получить социальный налоговый вычет до окончания года за те месяцы, в которых работодатель перечислял взносы,

при обращении с заявлением о предоставлении социального налогового вычета непосредственно к работодателю.

(статья 216 «Налоговый период», абз. 6 п. 2 статьи 219 «Социальные налоговые вычеты» Налогового кодекса РФ).

Важно. Заявление на получение социального налогового вычета на пенсию подается один раз.

Для получения социального налогового вычета с взносов на пенсию у работодателя рекомендуется придерживаться следующей последовательности действий.

Шаг 1. Подготовка заявления вместе с подтверждающими документами и представление его работодателю.

Для получения социального налогового вычета по пенсионным взносам напишите заявление на имя работодателя.

Читайте так же:  Льготы по уплате подоходного налога физических лиц

Основными необходимыми документами работодатель располагает, но к заявлению по взносам в негосударственный пенсионный фонд (НПФ) на негосударственное пенсионное обеспечение могут потребоваться копии:

документов, подтверждающих степень родства с лицом, за которое вы уплачивали пенсионные взносы в НПФ.

Это свидетельство о браке, свидетельство о своем рождении (документы об усыновлении), свидетельство о рождении ребенка (документы об установлении опеки (попечительства) или усыновлении), справка об установлении ребенку инвалидности;

пенсионные договора с НПФ (при отсутствии копии у работодателя).

Если пенсионный договор не содержит информации о лицензии НПФ, необходимо представить копию лицензии, заверенную подписью руководителя и печатью НПФ.

Шаг 2. Получение налогового вычета.

После получения заявления и всех необходимых документов налоговый агент (работодатель) предоставит вам социальный налоговый вычет по пенсионным взносам до окончания года.

Социальный налоговый вычет по пенсионным взносам предоставляется в сумме фактически уплаченных в течение налогового периода пенсионных взносов, но не более 120 000 руб. в год.

(абз. 7 п. 2 статьи 219 «Социальные налоговые вычеты» Налогового кодекса РФ).

При этом сумма превышения пенсионных взносов на следующий год не переносится.

Можно ли вернуть налог, удержанный с суммы, выплаченной НПФ?

Татьяна, добрый день.

Посмотрите наши разъяснения по данному вопросу, пожалуйста. Размер вычета складывается из суммы взносов, которые вы лично уплатили по договору с НПФ, но не более 120 000 рублей в год.

Объясните, почему на работе с вас удержали налог с той суммы взносов, которые вы платили лично? Что указано в договоре, работодатель за вас платил взносы? Если да, тогда все правильно работодатель поступил, потому что это сумма вашего дохода.

Нет, срок давности для решения вопросов не истек, мой вам совет — закажите за 2013 год справку 2-НДФЛ и с места работы, и у НПФ. Если они налог удерживали, они вам обязаны предоставить такие справки. После чего вы сразу пишите мне и мы будем уже конкретно разбираться на цифрах, хорошо?

Запросите и у них, лишним не будет — это точно. А потом мы спокойно проверим все цифры и тогда я вам уже верный ответ дам. Срок для возврата налога вы никоим образом не пропускаете.

Татьяна, мы тоже рады вас поздравить с наступающими праздниками! Счастья вам и вашим близким.

И вам спасибо, за ваши теплые слова — мы всегда рады помочь!

Татьяна, спасибо за ваш отзыв. С наступающими вас праздниками!

Документы на налоговый вычет по пенсионным взносам в НПФ

Налоговый вычет по негосударственным пенсионным фондам можно получить по следующим взносам:

  1. По договорам негосударственного пенсионного обеспечения с негосударственными пенсионными фондами (НПФ);
  2. По договорам добровольного пенсионного страхования со страховыми организациями.

Заключать такие договоры и платить по ним взносы можно не только в свою пользу, но и в пользу:

  • супруга (супруги);
  • родителей (в том числе усыновителей);
  • детей-инвалидов, в том числе усыновленных или находящихся под опекой (попечительством).

Для получения вычета по пенсионным взносам, вам необходимо предоставить в налоговую инспекцию по месту прописки (как в паспорте) следующие документы:

  • заполненную декларацию 3-НДФЛ ;
  • справку 2-НДФЛ с места работы за соответствующий год;
  • копии платежных документов, подтверждающих фактически понесенные расходы (квитанции к приходным ордерам, бланки строгой отчетности, платежные поручения, банковские выписки и т.п.);
  • копию договора (страхового полиса) с негосударственным фондом (страховой компанией);
  • выписку из именного пенсионного счета;
  • копию лицензии негосударственного пенсионного фонда (страховой организации), заверенную подписью руководителя и печатью. Если реквизиты лицензии содержатся в договоре, то копия не представляется;
  • копии документов, подтверждающих родство с лицами, за которых вы уплачивали взносы.

Вычет по негосударственным пенсионным фондам у работодателя

Работодатель может предоставить пенсионный вычет только по суммам, удержанным из выплат в пользу работника и перечисленным в соответствующие фонды. На работе получить вычет по НПФ можно только в течение года, пока налоговый период не закрыт.

Работодатель предоставляет вычет работнику до окончания года на основании его заявления и только в отношении документально подтвержденных расходов.

Для получения пенсионного вычета у работодателя сотрудник компании должен представить следующие документы:

  1. Заявление на вычет;
  2. Копию договора негосударственного пенсионного обеспечения или добровольного пенсионного страхования;
  3. Копию лицензии негосударственного пенсионного фонда (страховой организации), заверенную подписью руководителя и печатью;
  4. Копию документа, подтверждающего родство налогоплательщика с лицами, за которых он уплачивает взносы.

Могу ли я получить налоговый вычет, если получаю пенсию от НПФ?

Я неработающая пенсионерка. Получаю пенсию от негосударственного пенсионного фонда «Благосостояние,»с которой удерживается подоходный налог 13%. При предоставлении справки о доходах физического лица ( форма 2-НДФЛ), в налоговой отказали. Могу ли я получить налоговый вычет?

Ответы юристов (1)

Здравствуйте, Татьяна Федоровна.

Налоговый вычет — это особые расходы физического лица или покупки. Например:

а) на покупку недвижимости;

в) на лечение и лекарства;

г) некоторые другие.

Список очень ограничен и лимитирован по деньгам.

Однако, любой Ваш доход, облагаемый по ставке 13%, может быть принят в качестве источника налогового вычета. Если пенсия негосударственного фонда облагается НДФЛ 13%, то такой доход тоже подходит для возврата налога по налоговому вычету.

Не видя документы, трудно оценить отказ. Если Вы предоставите скан-копию для ознакомления, то постараюсь детально объяснить Вашу ситуацию.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Еще статьи:

  • Налоговый вычет с налога на доходы физических лиц Налоговые вычеты для физических лиц в 2018 году Налоговый вычет – это льгота, предоставляемая гражданам РФ и выражающаяся либо в возврате части истраченных на определенные нужды средств (покупка жилья, оплата лечения, обучения и т.п.), либо в уменьшении суммы налога, подлежащего уплате в […]
  • Заявление на вычет за учебу Заявление на возврат НДФЛ за обучение - образец и бланк Особенности вычета за обучение НК РФ предусмотрена возможность возврата из бюджета части расходов, понесенных налогоплательщиком при оплате обучения. Такой возврат происходит за счет уменьшения налоговой базы по НДФЛ на сумму этих […]
  • Страховка туда и обратно Страховка туда и обратно SkyExpress - летают все! · Актуальная стоимость рейсов на любые направления и даты · Бронирование билетов online · Подтверждение брони на ваш e-mail и по СМС на мобильный телефон · Оплата заказов сразу или в течение тайм-лимита авиакомпаний · Круглосуточная […]
  • Обычная гражданская страховка Что и от чего можно защитить? Виды автострахования. Автострахование условно можно поделить на три части: Страхование вашей ответственности перед третьими лицами (ОСАГО и ДОСАГО). Страхование автомобиля от ущерба и угона (КАСКО). Страхование жизни и здоровья пассажиров […]
  • Залог под авто технику ПРИЕХАТЬ НА МАШИНЕ ДОКУМЕНТЫ ДЛЯ ОФОРМЛЕНИЯ ЗАЙМА ТРИ ШАГА ДЛЯ ОФОРМЛЕНИЯ ЗАЙМА ПРИЕХАТЬ К НАМ В ОФИС НА АВТОМОБИЛЕ ЗАКЛЮЧИТЬ ДОГОВОР ПОЛУЧИТЬ ДЕНЬГИ Калькулятор займа Оценка 2 500 000 руб. Предлагали другие автоломбарды Оценка 1 600 000 руб. Предлагали другие автоломбарды Оценка […]
  • Благосостояние страховка Благосостояние страховка С Новым годом и Рождеством! С праздником весны! Задумались о будущем? Активация online Узнайте о нашем имени, корпоративных ценностях, финансовых показателях Ваша карьера в компании Вы амбициозны, хотите быть успешны и много зарабатывать? Карьера в компании АО […]